主任，各位副主任、委员：

今年年初召开的永泰县第十八届人民代表大会第二次会议，批准了《关于永泰县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告》。经省、市财政最终审定，2022年财政决算（草案）已编制完成。我受县人民政府委托，向县人大常委会作关于永泰县2022年财政决算（草案）及2023年1－6月预算执行情况的报告。

2022年财政决算情况

2022年，全县一般公共预算总收入实现161,107万元，同口径下降13.3%，其中：地方一般公共预算收入实现114,278万元，同口径下降3.8%；中央级一般公共预算收入实现46,829万元，同口径下降27.6%。全县政府性基金预算收入实现92,729万元，下降34.2%，其中：土地基金收入实现 90,943万元，下降34.1%。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收支平衡情况

2022年，一般公共预算收入114,278万元；上级补助收入224,334万元（附表1）；地方政府一般债务转贷收入40,370万元（其中：地方政府新增一般债券转贷收入19,370万元、再融资债券转贷收入21,000万元）；动用预算稳定调节基金41,728万元；调入资金930万元（其中从国有资本经营预算调入170万元）；上年结余40,521万元。全县一般公共预算收入类决算结果合计为462,161万元。

一般公共预算支出367,729万元（含上级转移支付补助）；上解上级支出4,721万元；地方政府一般债券还本支出25,149万元；补充预算稳定调节基金26,210万元。全县一般公共预算支出类决算结果合计为423,809万元。

收支相抵，年终结余38,352万元，在2023年均按规定用途继续使用。

（二）一般公共预算收入分项目情况

2022年一般公共预算收入114,278万元中，税收收入49,012万元，占比42.9%，下降47.7%，主要受退税减税降费政策因素影响；非税收入65,266万元，占比57.1%，增长71.2%，主要是盘活各类资产（资源）增加的收入，收入结构质量严重下滑（附表2）。

（三）一般公共预算支出情况

2022年，一般公共预算支出决算数367,729万元（附表3、附表4），增长10.4%，其中：民生支出311,088万元，占比84.6%，比上年增加2.7个百分点。

二、政府性基金收支决算情况

2022年全县政府性基金收入实现92,729万元，其中：土地出让基金收入90,943万元（占比98.1%），城市基础设施配套费收入1,105万元，污水处理费收入241万元，彩票公益金收入440万元。上级基金补助收入10,009万元；地方政府新增专项债券转贷收入89,050万元；上年结余9,795万元。全县政府性基金收入类决算结果合计为201,583万元。

2022年全县政府性基金支出123,791万元（含上级补助，附表5），下降21.2%；上解上级支出447万元；地方政府专项债券还本支出7,500万元。全县政府性基金支出类决算结果合计为131,738万元。

上述收支相抵，年终结余69,845万元（其中专项债券资金结转52,123万元），在2023年均按规定用途继续专项使用。

三、国有资本经营收支决算情况

2022年国有资本经营预算收入实现565万元，其中449万元为国有企业净利润上缴；上级补助收入10万元。收入类合计575万元。

2022年国有资本经营预算支出405万元，其中：国有企业资本金注入395万元，国有企业退休人员社会化管理补助10万元；调出资金170万元。支出类合计575万元。

收支相抵，年终结余为零。

四、社会保险基金收支决算情况

2022年，社会保险基金预算收入完成47,492万元，增长4.6%。其中，机关事业单位养老保险基金25,267万元（其中：保险费收入10,948万元，财政补贴收入13,560万元），下降9.4%；城乡居民社会养老保险基金22，225万元（其中：保险费收入2,700万元，财政补贴收入18,556万元），增长27%。上年结余38,177万元。收入类合计85,669万元。

社会保险基金预算支出48,867万元，增长20.5%。其中，机关事业单位养老保险基金30,228万元，增长18.8%；城乡居民社会养老保险基金18,639万元，增长23.2%。

收支相抵，年终滚存结余36,802万元（其中：机关事业单位养老保险基金结余8,755万元，城乡居民社会养老保险基金结余28,047万元），在2023年按规定用途继续使用。

五、其他重要事项情况

（一）“三保”预算支出执行情况

2022年，全县“三保”支出省定需求（保障底线）119,396万元，剔除上划市级统筹管理的城乡居民基本医疗保险17,308万元，全县“三保”支出省定县级需求102,088万元，其中：保工资57,864万元；保运转4,537万元；保基本民生支出39,687万元。全年“三保”支出同口径标准实际执行完成235,169万元，占一般公共预算支出达64%，其中：保工资129,649万元；保运转14,095万元；保基本民生支出91,425万元。“三保”支出全年预算执行实现省定需求全覆盖，已全部保障到位。

（二）地方政府债务情况

截至2022年12月31日，经省财政厅甄别认定的全县政府债务余额516,580万元（债务限额为532,481万元）（附表6），综合债务率约98%（最终以省财政厅计算口径为准），债务风险总体可控。

（三）总预备费动用情况

总预备费年初设置3,500万元，报经县政府批准，当年全部用于新冠肺炎疫情防控应急支出。

（四）预算稳定调节基金情况

预算稳定调节基金年初余额46,045万元，本年度动用安排41,728万元，年终补充增加26,210万元（其中：当年预算执行综合净结余13,301万元，上级财力补助结算净增加11,979万元，部门单位结余资金清理收回调入一般补充760万元，国有资本经营预算调入一般补充170万元），年终滚存结余30,527万元，全部用于平衡以后年度一般公共预算收支。

2022年度动用安排41,728万元明细情况：（1）年初预算动用40,945万元，用于弥补年初预算收支缺口；（2）预算执行过程中根据经济社会发展亟需继续动用783万元，其中：安排福建益医医药服务产业园发展扶持补助资金357万元，安排东门购物广场、榕峰苑项目房产回购款200万元，上缴2022年对口援疆资金124万元，安排福州泳泰旅游有限公司发展扶持补助资金60万元，上缴2022年对口援藏资金42万元。

（五）财政存量资金盘活情况

全年清理收回各部门单位结余资金760万元，按规定于年末全部用于补充预算稳定调节基金。

2022年，在新冠肺炎疫情和经济下行的严峻形势下，我们坚决贯彻落实县委和上级各项决策部署，依法加强税收征管，严控一般性支出，积极向上争取资金，切实保障了疫情防控、乡村振兴、基本民生改善等重点工作和重要领域支出，财政运行总体平稳。但是财政工作还面临诸多困难和挑战，主要表现在：财政收入持续增长压力大、收入质量有待提升，基层“三保”和民生等领域刚性支出需求不断增加、政府偿债进入高峰期、政府过“紧日子”“苦日子”意识不够牢固、实现全过程预算绩效管理还有差距等等。对此，我们高度重视这些问题，加大工作力度，采取有效措施，不断提高财政管理能力和服务水平，助力永泰加快建设现代化绿色发展先行区。

2023年1－6月预算执行情况

一、全县财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1．一般公共预算收入

上半年，一般公共预算总收入实现121,218万元，完成预算188,500万元的64.3%，超序时进度14.3个百分点，增长40.3%。其中：地方一般公共预算收入实现85,157万元，完成预算131,400万元的64.8%，超序时进度14.8个百分点，增长39.3%；中央级收入实现36,061万元，完成预算57,100万元的63.2%，增长42.7%。

2．一般公共预算支出

截至2023年6月30日，一般公共预算支出完成178,412万元（含上级补助及债券转贷资金），下降9%。其中，民生支出完成150,511万元，占比84.4%，持续保持在八成以上，主要用于社会保障、教育、农林水、卫生健康等方面。

（二）政府性基金预算收支情况

1．政府性基金预算收入

上半年，政府性基金预算收入实现31,219万元，完成预算99,800万元的31.3%，下降57.3%。其中：土地基金收入实现29,508万元，完成预算97,000万元的30.4%，下降59.2%。

2．政府性基金预算支出

截至2023年6月30日，政府性基金预算支出完成65,478万元（含上级补助及债券转贷资金），下降37.9%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成20,226万元，下降68.9%，主要用于县重点项目建设资金投入。

（三）国有资本经营预算收支

上半年，国有资本经营预算收入实现310万元，完成预算580万元的53.5%，均为国有企业利润收入上缴。

国有资本经营预算支出完成220万元，安排注入永泰县永业投资有限公司资本金用于回购东门购物广场、榕峰苑项目。

（四）社会保险基金预算收支

上半年，社会保险基金收入实现31,593万元，完成年初预算56,920万元的55.5%，增长8.2%，其中：机关事业单位养老保险基金17,554万元（其中：保险费收入8,696万元，财政补贴收入8,645万元），增长20.8%；城乡居民社会养老保险基金14,039万元（其中：保险费收入1,436万元，财政补贴收入12,559万元），下降9.7%。

社会保险基金支出24,327万元，完成年初预算52,203万元的46.6%，下降4.2%（剔除上年机关事业单位养老保险基金归还改革前个人缴费3,300万元一次性支出，同口径增长10%），其中：机关事业单位养老保险基金14,073万元，下降13.2%（剔除上年一次性支出，同口径增长9%）；城乡居民社会养老保险基金10,254万元，增长11.5%。

（五）地方政府债务情况

截至2023年6月30日，政府举借新增债券169,161万元，其中：新增一般债券27,111万元（含再融资7,548万元），新增专项债券142,050万元；偿还到期一般债券本金7,548万元。6月末，经省财政厅甄别认定的全县政府债务余额为678,145万元（债务限额为694,094万元）（附表7）。政府债务控制在限额范围内，债务风险适中。

二、上半年财政预算执行情况

（一）深挖收入潜力，确保财政收支平稳运行。在建筑业、房地产仍为低靡的现状下，我县坚决落实国家减税降费和留抵退税政策要求，想方设法挖掘收入潜力，着重大力盘活国有资产资源，同时积极培育税源潜在企业，开展助企纾困走访活动，优化营商环境，支持企业高质量发展。上半年，财政收入顺利实现“双过半”，地方一般公共预算收入增长39.3%，增幅位居全市第2位。

（二）优化支出结构，统筹推进民生事业发展

一是兜牢兜实“三保”保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严格控制非刚性、非重点项目支出，对非必要项目一律不安排预算。2023年，我县经测算应保障落实的省定标准“三保”支出需求规模为17.9亿元，上半年，“三保”累计支出9.9亿元，完成年初预算数的55.3%。二是全面落实民生保障责任。严格贯彻落实“紧日子”要求，优化支出结构，大力压减一般性支出，坚决压减非急需、非刚性支出，统筹用于保障和改善民生。上半年，民生支出15亿元，占一般公共预算支出的84%，持续提升民生福祉。

（三）加强债务管理，严控地方政府债务风险

一是积极向上争取债券资金。抢抓政策机遇，新增专债入库项目和债券资金实现跨越式发展。上半年，累计向上争取债券转贷资金16.16亿元，主要用于公路、产业园区基础设施、医疗卫生、教育、文化旅游、乡村振兴等领域补短板项目。二是按期还本付息。统筹自有财力和再融资债券等资金，及时做好地方政府债务还本付息，切实维护政府信誉。上半年，共支付还本付息资金共计1.63亿元，其中一般债券还本付息1.24亿元，专项债券还本付息0.39亿元。三是严控隐性债务增量，有序稳妥化解存量，切实加强隐性债务风险预警管控，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。

三、下半年财政重点工作

上半年，我县财政工作取得的成效来之不易。但经济恢复的基础尚不牢固，发展环境中的不确定性因素较多，基层部门刚性支出及“三保”保障压力大，完成县人大会议审查批准的目标任务还要付出更加艰苦的努力。下一步，我们将在县委的坚强领导下，坚持稳中求进，统筹发展和安全，推动我县经济全面恢复、持续发展，努力完成全年各项目标任务。重点做好以下工作。

（一）强化收支管理，增强基层财政保障能力

依法依规组织财政收入，积极盘活存量资金、资产资源，切实提高财政收入质量。同时严格按照《预算法》及有关要求，坚持把“三保”放在支出顺序首位，坚持支出重点向民生倾斜，牢固树立长期过“紧日子”的思想，加强绩效评审与结果应用，优化支出结构，加快支出进度，提高财政资金支出效率和使用效益。

（二）深化体制改革，提高财政管理服务水平

一是健全预算管理制度。完善财政支出标准体系，不断提高财政预算管理的规范化、科学化、标准化水平。二是持续推进“零基预算”管理应用全覆盖。全面加强各类项目资金的清理、归并与整合，建立健全“能增能减”“有保有压”“精简优化”的预算安排机制。三是坚持绩效评价和结果应用管理。推动资金安排与绩效管理深度融合，强化支出事前财政可承受能力和绩效评估，积极构建预算编制、预算执行、绩效管理、财政监督互相促进的良性循环。

（三）加快支出进度，发挥债券资金使用效益

强化预算执行管理，由财政会同发改等行业主管部门督促项目单位建立专债资金支出管理工作机制，明确项目各环节任务完成时间节点，尽快推动形成实物工作量。同时，由县效能办、县政府督查室等部门加强督查通报和效能督促，促进债券资金管理机制不断健全完善，形成工作合力，切实推动疑难杂症问题的解决，有力促进债券资金合法合规加快支出，确保尽早发挥债券资金使用效益。

主任，各位副主任、委员，2023年的财政形势依然严峻，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，继续在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真落实本次会议审查意见，围绕今年财政工作重点，抢抓机遇，埋头苦干，积极发挥财政职能作用，全力做好财政各项工作，为实现全年目标任务作出贡献。

以上报告，请予审议。