关于永泰县2018年预算执行情况
及2019年预算草案的报告
（2019年1月12日在永泰县
第十七届人民代表大会第三次会议上）
永泰县财政局
各位代表：
受永泰县人民政府委托，现将永泰县2018年预算执行情况及2019年预算草案提请县十七届人大三次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
2018年预算执行情况
2018年，我县财政工作紧紧围绕年初确定的工作目标，克服经济下行压力，积极践行新发展理念，以增收为核心，坚持发展为上、民生为本、脱贫为先，保重点，控一般，促统筹，提绩效，较好地完成了全年各项工作任务，财政收支运行状况总体良好。
一、全县预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1．2018年全县一般公共预算总收入完成187,292万元，为预算的118.5%，比上年增加47,009万元，同口径增长33.5%，增速排名全市第二，总量排名在全省第46，比上年前进四位。其中：地方一般公共预算收入完成110,338万元，为预算的110%，比上年增加19,319万元，增长21.2%，增速排名全市第三，总量排名在全省第48，比上年前进四位；中央一般公共预算收入完成76,954万元（含车辆购置税1,425万元），同口径增长56.2%。
2．2018年一般公共预算支出305,630万元（含上级专项），比减2.7%，主要是地方政府债券转贷资金减少以及城乡医保上划管理等因素形成支出减少。
3．预算执行结果。2018年地方一般公共预算收入110,338万元，上级补助收入163,436万元，地方政府一般债务转贷收入30,404万元，动用预算稳定调节基金37,600万元，土地出让收入结余调入一般公共预算补充稳定调节基金10,000万元，上年结余16,052万元，本年收入合计367,830万元。一般公共预算支出305,630万元，上解上级支出预计8,015万元（其中：体制上解支出2,047万元，农田水利建设资金上解支出4,300万元，其他专项上解支出1,668万元），政府债务还本支出5,688万元，补充预算稳定调节基金30,558万元（含滚存结余37万元）。年终结余17,939万元，全部结转下年专项使用，占当年一般公共预算支出总额的5.9%，规模控制在规定比例范围内。
（二）基金预算执行情况
2018年，全县政府性基金预算收入完成194,411万元（其中土地基金收入190,260万元），上级补助收入7,051万元，地方政府专项债券转贷收入15,300万元，上年结余13,593万元，政府性基金收入合计230,355万元。
全县政府性基金预算支出201,026万元，上解上级支出9,074万元（其中：跨省域增减挂钩节余指标购置上解支出9,000万元，农业土地开发基金上解支出74万元），土地出让收入结余调入一般公共预算补充稳定调节基金10,000万元，年终结余10,255万元（其中：土地基金结余8,870万元，其他政府性基金结余1,385万元），按规定全部结转下年专项使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算全年收入完成5,464万元，主要是旅游资源出让费2,800万元、国有资产产权转让收入2,480万元、县营林公司上缴利润103万元、福建新华发行集团上缴股利16万元、其他国有企业零星净利润及转让收入上缴65万元。
国有资本经营预算全年支出5,460万元，主要安排用于旅游资源运营成本费用2,530万元、注入县城投公司资本金2,480万元、永泰文化旅游投资有限公司资本金270万元、樟溪山居民宿开发项目资本金180万元。
收支平衡情况：收入合计5,464万元，支出合计5,460万元，年终结余4万元，继续结转下年使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
2018年社会保险基金预算收入完成34,032万元（其中：机关事业单位养老保险基金21,623万元，城乡居民社会养老保险基金12,409万元），比增16.7%；上年结余22,878万元，收入合计56,910万元。
社保基金预算支出32,082万元（其中：机关事业单位养老保险基金21,424万元，城乡居民社会养老保险基金10,658万元），比增17.6%。
收支平衡情况：收入合计56,910万元，支出合计32,082万元，结余24,828万元，全部结转下年专项使用。
（五）其他重要事项情况
1．地方政府债务情况
①显性债务
截止2018年12月31日，经省财政厅甄别认定的全县政府性债务余额247,755万元（债务限额为256,051万元），综合债务率约43%（最终以省财政厅计算结果为准），债务风险适中。
②隐性债务
截止2018年12月31日，县国有企业建设项目融资债务余额112,376万元（不含约定财政支出责任的PPP项目及“两路”资本金）。
2．超收收入安排情况
2018年，地方一般公共预算收入完成110,338万元，比年初预算100,300万元，超收10,038万元。按照预算法有关规定，超收部分全部用于补充预算稳定调节基金。
3．总预备费动用情况
总预备费年初预算5,000万元，安排支出5,000万元，全部用于教育卫生民生事业等方面不可预见开支。
4．预算稳定调节基金情况
2018年，预算稳定调节基金期初余额37,637万元，本年度动用安排37,600万元，年终补充增加30,521万元（其中：地方一般公共预算收入超收10,038万元，当年预算执行结余10,173万元，土地出让基金结余调入10,000万元，盘活单位指标存量310万元），年终滚存结余30,558万元。
以上2018年预算执行数据均为预计数，最终执行结果待与省财政厅结算、决算编制完成后，再向县人大常委会报告。
二、2018年财政主要工作及特点
（一）收入质量进一步提高
一是加强财源建设。着力产业园区，大力招商引资，发展实力企业，调整和优化产业结构，扶持企业融资，做大做强建筑产业，巩固重点税源。二是加大组织力度。严格按照财政部关于进一步规范地方财政收入管理的要求，落实责任，传导压力，财税部门形成征管合力，重点保证收入质量和均衡入库。2018年我县地方一般公共预算收入税性比达到80.2%,比上年提高7.4个百分点，收入质量明显提高。
（二）重点支出进一步保障
落实县委、县政府重大决策，优化支出结构，合理调度资金，财政支出得到了充分保证，政策支出得到了按时落实，民生支出得到了较好保障。全年民生支出243,224万元，占比79.6%。一是着力推动乡村振兴战略。安排51,000万元，支持加快美丽乡村基础设施建设、古村落庄寨保护等项目。二是支持教育事业发展。投入63,000万元，保证教师工资按时足额发放，保障学校公用经费和学生营养助学经费，支持标准化学校和公办幼儿园等重点项目建设，教育教学条件不断改善，促进了教育均衡发展。三是持续加大扶贫投入。2018年安排涉农资金8,600万元，重点保障产业扶贫、安居扶贫、就业扶贫、健康扶贫、教育扶贫等脱贫项目。四是提高社会保障水平。全年完成社会保障支出37,000万元，落实社保低保提标扩面政策，提高城乡低保和特困人员补助，提升社会保障水平。五是支持社会事业发展。投入18,000万元，推进城乡公立医院改革，完善医疗设施，医疗卫生服务能力持续提升；投入5,600万元，完善“六馆一中心”等文化场所功能配套，免费开放公共文体场馆，支持科技下乡、科普宣传，让基本公共服务普惠城乡居民。六是提升城乡环境品质。投入235,000万元，推进文化旅游温泉产业、城区道路、棚户区改造、安置房配套、国省干线及农村公路提质改造等项目建设，深入开展城乡环境卫生综合整治行动，支持绿色城市、文明城市、食品安全城市、安全生产示范区创建等工作，城乡面貌持续改善。
（三）财政改革进一步深化
一是完善预算管理制度。进一步推进全口径预算管理和支出经济分类改革，规范财务开支范围和标准；进一步推进预决算公开，规范预决算公开内容的完整性和细化程度；进一步推进预算绩效管理，完善预算绩效目标的申报、审批、批复和监督程序。二是规范资金使用与监管。严格财政投资评审，2018年审结项目650个，共核减金额22,131万元，核减率6.75%，有效节约了财政资金；实施扶贫资金在线监控，核查盘活乡镇财政专户存量资金，监督财政专项资金安全。三是深化国库集中支付改革。在实施国库集中支付基础上，今年全面推行集中支付电子化管理，积极探索支付在线监控模式，有效的规范单位财务收支行为。
（四）债务风险进一步防控。
一是严格控制债务规模。利用置换债券资金置换存量债务5,688万元，有效缓解了偿债压力。争取新增债券资金39,467万元和世行医改贷款549万元，投入教育卫生、城乡道路、安置保障、产业园区等公益性项目。二是推行政府购买服务改革。按照“先行试点、稳步推开、深化改革”的思路，推进政府职能转变，创新政府投融资机制，推行政府和社会资本合作（PPP）模式，完善PPP项目监管机制。全年新增PPP项目社会资本投资额13,535万元，有效缓解了项目资金压力，控制了财政金融风险。
过去的一年，全县财政工作积极作为、迎难而上，收入总量质量稳步提升，各项重点支出有效保障。同时，我们也清醒认识到，财政运行管理中还存在一些困难和问题，主要表现在：收入增长和质量提升的持续性面临考验，重点产业发展偏慢，财源结构仍需优化；财政刚性支出增长加快，收支矛盾进一步凸显；部分财政预算执行率低，执行进度和使用效益有待进一步提高；地方政府偿债压力较大，政府债务潜在风险防控任务十分艰巨，等等。对此，我们将高度重视，并采取有效措施加以解决。
2019年预算草案
2019年财政工作的总体指导思想是：在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，全面贯彻党的十九大精神，坚持稳中求进的工作基调，充分发挥财政职能，继续深化财政改革，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，努力促进经济社会全面协调可持续健康发展，确保实现预算平衡。
根据上述指导思想，结合我县实际，提出2019年财政收支预算草案如下：
一、一般公共预算安排计划草案
2019年一般公共预算总收入计划安排207,000万元，比2018年增长10.5%。其中：地方一般公共预算收入安排121,600万元，比增10.2%；中央一般公共预算收入安排85,400万元，比增11%。
2019年上级转移支付补助收入预计91,099万元（含省市提前下达的项目转移支付补助27,385万元），加地方一般公共预算收入共计212,699万元；调入预算稳定调节基金27,100万元；扣除上解支出2,914万元；2019年全县一般公共预算财力合计236,885万元。按照收支平衡原则，相应安排全县一般公共预算支出236,885万元。
二、政府性基金预算安排计划草案
（一）政府性基金收入预算
2019年政府性基金预算收入计划安排208,000万元，其中：土地基金收入安排203,100万元，城市基础设施配套费收入安排3,900万元，彩票公益金收入安排600万元，污水处理费收入安排400万元；省市提前下达的项目转移支付补助1,304万元。2019年全县政府性基金可安排财力共计209,304万元。
（二）政府性基金支出预算
政府性基金预算支出相应安排209,304万元，明细如下：
1．土地基金支出203,100万元，计划用于：
（1）安排重点项目建设180,827万元（包含中小学建设等教育补短板项目安排11,020万元、基层卫生院建设等卫生补短板项目安排3,840万元以及其他县重点基础设施建设项目）；
（2）安排乡村振兴项目建设专项资金15,000万元，其中：美丽乡村建设资金5,950万元，教育卫生等社会事业补短板项目资金5,000万元，农村公路建设养护等配套资金1,752万元，宜居环境三格子化粪池县级配套420万元，其他生态环境保护建设、农村基础设施建设、古村落古寨堡建设等乡村振兴项目资金预留1,878万元；
（3）安排城区环卫一体化项目服务经费3,498万元；
（4）安排地方政府专项债务付息资金2,800万元；
（5）安排土地出让业务经费875万元；
（6）安排农业土地开发项目县级配套资金100万元。
2．其他政府性基金支出安排4,900万元（其中：城区市政公用路灯维管支出安排600万元；污水处理运维支出安排550万元；“全球眼”改造维护经费490万元；生活垃圾处理费支出安排450万元；农村幸福院运行经费70万元）。
3．省市提前下达的项目转移支付补助1,304万元，安排用于农林水及环保项目转移支付补助1,184万元，社会保障项目转移支付补助120万元。
2018年政府性基金结余继续结转到2019年安排专项使用。
三、国有资本经营预算安排计划草案
2019年，国有资本经营预算收入计划6,146万元，其中：国有企业产权转让处置收入6,087万元，净利润上缴收入59万元。上年结余4万元。收入合计6,150万元。
支出建议安排6,150万元，全部用于注入国有企业项目资本金，保障县重点项目实施需求。
收支平衡情况：收入合计6,150万元，支出合计6,150万元，年终无结余，收支平衡。
四、社会保险基金预算安排计划草案
2019年社会保险基金收入预算38,910万元（其中：机关事业单位养老保险基金24,779万元，城乡居民社会养老保险基金14,131万元），比增14.3%；上年结余24,828万元，收入合计63,738万元。
社保基金支出安排36,107万元（其中：机关事业单位养老保险基金24,771万元，城乡居民社会养老保险基金11,336万元），比增12.5%。
收支平衡情况：收入合计63,738万元，支出合计36,107万元，结余27,631万元，全部结转下年专项使用。
五、突出重点,狠抓落实，扎实做好2019年财政工作
2019年，我们将按照县委确定的目标，重点抓好以下工作：
（一）突出生财有道，狠抓财源建设。
认真落实积极的财政政策，坚持把调结构、转方式、增动能作为生财着力点，促进县域经济发展。1.支持产业强链互融。深入落实省、市、县振兴实体经济政策，支持加快实体产业招商入驻，全力推进智慧信息产业园区、塘前绿色产业园区、清凉纺织工业园区、文化旅游产业等优势产业链协同发展，争取早日实现产税增效；加大建筑产业培育扶持力度，推动建筑企业壮大发展；用足用活融资政策，积极引导社会资本参与基础设施建设，进一步强化功能配套，增强产业承载力。2.支持企业创新驱动。充分发挥财政资金引导和放大效应，助力实体企业加快建立技术创新平台，推动小微企业创新创业，不断增强科技创新对财政收入的支撑作用。3.支持人才兴企强县。落实“人才新政”要求，聚焦重点产业、重点领域，瞄准高精尖人才，支持优化人才发展环境，加大人才引进力度，将吸引力转化为企业生产力和县域竞争力，为财税持续增收创造新的增长点。
（二）突出聚财有方，创新财税征管。
紧扣全年收入目标，坚持量质并举，提升征管实效。1.推进征管转型。深化综合治税信息平台运用，畅通信息渠道共享，掌握税源变动，强化收入分析，将大数据优势有效转化为征管优势，推进税源精细化管理。2.深化协税护税。进一步深化财税部门深度合作，强化部门与乡镇之间的协作，以税收管理的薄弱点为突破口，切实抓好税源监管，努力挖掘新的税收增长点。3.压实收入责任。进一步强化部门、乡镇税收征管和协税护税主体责任，完善考核体系，突出服务与抓收并重，牢牢掌握组织收入的主动权，以好环境、严管理换回优税源。
（三）突出用财有效，推进共享发展。
坚持民生为重，切实增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。1.强化社会保障能力。安排49,700万元，提高城乡居民基本养老保险、城乡低保保障标准，完善社会救助制度，落实基层卫生机构基本药物、基本公共卫生服务补助等制度，开展居家和社会养老改革试点，推进脱贫攻坚，织牢织密民生保障网。2.加大社会事业投入。安排45,800万元，推进高中小学校、公办幼儿园建设，夯实教育后勤保障，助推优质教育资源均衡化；支持公立医院改革，推进我县医疗资源有效整合，提升医疗卫生水平；支持开展全民健身活动，发展文化旅游产业，促进文化旅游事业繁荣发展。3.推动乡村振兴战略。安排16,000万元，进一步夯实农业基础设施配套，推进城乡生态环境整治，提升农村人居环境和卫生教育保障水平，促进农村发展、农业增效、农民增收。
（四）突出理财有法，深化财政改革。
切实增强改革的能力和定力，以改革破难题、增动能、促发展。1.健全预算制度。按照全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，突出预算管理与政府投资、项目建设与民生支出相结合，做到先预算后支出；同步编制政府预算和部门预算两套经济分类科目，实行并行控制，规范源头管理；强化专项资金统筹整合，集中财力办大事；深入推进财政预决算公开，强化社会监督。2.调优乡镇财政管理体制。按照权责清晰、财力协调、分类指导、兼顾公平的要求，调优县乡财政体制，加大乡镇转移支付倾斜和考核奖补力度，激发乡镇开辟财源、创新发展的主动性。3.深化国资管理。加快推进平台公司市场化战略转型，推动完善体制机制，增强造血功能，提升运营能力；充分盘活国有资产资源，开发利用城区资源，将“优资源”“静资产”变为“活资金”，确保国资保值增值。
（五）突出管财有规，增强管理实效。
强化财政支出监管，进一步提高财政资金使用效益。1.深化预算绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”，推动绩效目标管理和绩效评价提质扩围，加大重点项目、重点资金和业务成本评价结果运用力度，努力做到“花最少的钱、办最好的事”。2.强化政府采购监管。狠抓政府采购以及购买服务的预算管理、履约验收和绩效评价，推进信息全面依法公开。3.规范财政投资评审。坚持客观公正、廉洁高效，完善政府性投资项目竣工决算审核管理，从制度上进一步规范财政投资评审，提升财政资金使用效益。
（六）突出理债有度，严控债务风险。
加强地方政府债务风险管控，推动地方政府债务治理规范化。1.完善政府债务管理办法。进一步完善以政府债券为主体的举债融资机制和政府债务管理办法，建立健全政府性债务规模控制、限额管理、定期通报、风险评估预警机制和应急处置预案，切实强化政府债务动态监管，合理申报地方政府债券额度，严格政府性债务的举债审批，规范政府债务、财政中长期支出责任及融资管理。2.严格控制债务规模。从严监管政府性投资项目，优先保障“三保”支出之余，根据自身财力量力而行统筹安排项目建设，遏制违法违规超概举债现象发生，严控政府债务增量；大力推广政府和社会资本合作模式，探索建立多元化投融资机制，努力缓解当前项目建设资金筹集难题。3.保障债务偿还。全面整改不规范融资担保行为，依法妥善处置存量债务，将债务风险指标控制在国家规定的风险预警线之下；不断拓宽财源渠道，高度重视土地开发储备工作，建立土地开发储备协调管理机制，保障土地收入持久有序，增加政府偿债能力。
各位代表，2019年财政改革发展工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，凝心聚力、砥砺前行，努力推动全县经济社会又好又快发展，切实将党的十九大提出的新思想、新观点、新论断、新战略转化为改进工作、补齐短板、追赶超越的具体措施，全力推进新一年财政工作任务顺利完成。
