关于永泰县2016年预算执行情况

和2017年预算草案的报告

（2017年1月3日在永泰县

第十七届人民代表大会第一次会议上）

永泰县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席同志提出意见。

2016年预算执行情况

2016年，在经济下行压力加大、税收“营改增”全面实施等因素的影响下，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府的中心工作，坚持以“抓增收、强保障、惠民生、严管理”为重点，加强财源建设，提升保障能力，优化支出结构，推动改革创新，财政运行总体平稳。

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、2016年全县一般公共预算总收入预计完成113300万元，增长10.1%。其中：地方一般公共预算收入完成79000万元，同口径比增11.2%；中央一般公共预算收入完成34300万元，同口径比增7.1%。

2、2016年一般公共预算总支出预计297000万元（含上级专项），比增22.7%。

3、预算执行结果。2016年地方一般公共预算收入预计79000万元，上级补助收入预计167433万元，政府债券资金57574万元，政府性基金转列一般公共预算收入223万元，上年结余24812万元，本年收入合计329042万元。一般公共预算支出预计297000万元，上解上级支出预计–1012万元（其中对口帮扶资金–2500万元，其他专项上解1488万元），政府债务还本支出6400万元。年终结余预计为26654万元，应结转下年使用的项目支出预计33345万元，净结余预计为–6691万元（当年净结余112万元）。

（二）基金预算执行情况

2016年，全县政府性基金预算收入预计完成30679万元，上级补助收入预计12000万元，政府债券资金20300万元，上年结余15641万元，政府性基金收入合计78620万元。

全县政府性基金预算支出预计46315万元，政府债务还本支出20300万元，转列一般预算的基金支出223万元，年终结余11782万元（其中：上级专项补助结余4600万元，福州市中小学综合实践基地征迁及土地增减挂钩指标等土地基金结余5500万元，其他政府性基金结余1682万元），按规定全部结转下年使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2016年国有资本经营预算收入完成1100万元，其中：城投公司国有资产处置收入1100万元；上年结余5万元，收入合计1105万元。

国有资本经营预算全年支出1100万元，主要安排用于城投公司建设项目贷款还本付息。

收支平衡情况：收入合计1105万元，支出合计1100万元，结余5万元结转下年使用。

（四）社会保险基金预算执行情况

2016年社会保险基金预算收入预计完成43687万元（其中：机关事业单位养老保险基金18040万元，城乡居民社会养老保险基金7860万元，新型农村合作医疗保险基金15529万元，城镇居民基本医疗保险基金2258万元），比增2.7%；上年结余24332万元，收入合计68019万元。

社保基金支出预计39235万元（其中：机关事业单位养老保险基金17577万元，城乡居民社会养老保险基金6135万元，新型农村合作医疗保险基金14063万元，城镇居民基本医疗保险基金1460万元），比增20.4%。

收支平衡情况：收入合计68019万元，支出合计39235万元，结余28784万元，全部结转下年使用。

2016年预算执行结果正在结算中，待2016年决算正式编成后，再将决算情况报县人大常委会审议。

二、2016年财政主要工作情况

（一）挖掘潜力增收入

一是狠抓财源培植。加大招商引资力度，积极引进“八仙过海”文化旅游产业等重点项目；调整完善了外建安回归纳税奖励办法，鼓励企业回归纳税，增加外建安税收收入；实施重点项目“百日攻坚”战役，加快建设进度，增加重大项目投资，拉动财政收入。二是狠抓收入征管。面对经济下行压力，国家“营改增”等减税降费政策，财税部门密切配合，定期召开收入分析会，开展重点税源纳税评估，强化征收责任，创新机制，挖潜增收。加强非税收入分析管理和征缴统计，强化征管措施，努力做到应收尽收。三是狠抓转移支付资金争取。认真研究转移支付政策变化，主动对接民生改善、扶贫攻坚和基本财力保障奖补等政策，加大定向转移支付资金争取力度，2016年上级补助资金预计比去年增加2.1亿元，同比增长20%。四是积极争取政府债券资金。根据我县重点项目建设需求，以及政府债务结构和偿还期限，及时向省财政厅报告申请使用额度，2016年争取地方政府债券资金77874万元，有力保障了我县重大基础设施和民生项目的顺利推进。

（二）优化支出保民生

始终把保障和改善民生作为财政工作重中之重，持续增强公共服务保障能力，着力落实民生政策。2016年民生支出预计235120万元，占一般公共预算总支出的79.5%。其中：

1、各项强农惠农政策得到全面落实，财政用于“三农”的资金预计达到53936万元。一是各项惠农补贴全面落实。发放农业支持保护、农机购置等补贴资金1283万元，增加农民收益。二是大力支持现代农业发展。落实资金1421万元，通过先建后补和以奖代补等方式，支持现代农业产业发展、农业科技推广示范及农产品深加工项目。三是大力支持改善农村基础设施条件。防洪排涝建设、水土流失整治、水库除险加固、农田水利建设、农村饮水安全工程等项目支出22063万元；宜居环境美丽乡村建设项目支出4325万元；实施农村“幸福家园”项目建设支出2610万元；实施村级公益事业一事一议道路硬化、路灯架设、文化活动场所建设等财政奖补项目113项及建后管护支出2050万元；生态环保和农村环境整治支出1270万元；实施高标准农田体系建设支出7295万元。四是全面落实精准扶贫政策。落实资金2304万元，强化帮扶力量，扶持农村产业发展，帮助贫困群众脱贫致富。五是农村土地承包经营权确权登记颁证工作扎实开展。安排资金400万元，稳步推进权属调查及公示工作。六是大力支持林业生态建设。安排资金8915万元，用于林业培育生态保护、生态效益补偿、森林防火及森林病虫害防治等支出。

2、支持教育优先发展。2016年教育支出预计51100万元。重点安排薄弱校改造、公办幼儿园建设资金7265万元，极大改善我县办学条件。落实教育免杂费政策，教育免杂费和生均公用经费支出2832万元（含中职生418万元），为全县28811名学生免除学杂费。义务教育寄宿生生活费补助、中职学生、高中困难学生助学金等补助支出416万元，受补助学生2905人。

3、健全社会保障体系，全县社会保障和就业支出预计21582万元。其中，城乡居民社会养老保险补助支出5848万元，补助参保人数15.61万人；全县发放养老金人数4.8万人，发放基础养老补助金5755万元；落实无力参保集体企业退休人员567人，补助生活费674万元；城乡低保和农村五保供养生活补助支出3839万元，享受人数9650人；优抚对象和“五老”人员补助生活费支出1188万元，受益对象1767人；落实义务兵优待金和退役士兵自谋职业经济补助金220万元；安排资金1603万元，实施“助残工程”，改善残疾人住房等生活条件；安排资金517万元，实施社会福利中心、农村幸福院项目建设。

4、推进公共卫生体系建设，全面落实医疗卫生与计划生育保障制度。全年医疗卫生和计划生育支出34237万元，其中：安排资金11746万元，用于县医院后续提升项目建设、中医院搬迁项目建设、乡镇卫生院医疗设备购置和村卫生所建设；安排1350万元专项资金，落实基本公共卫生服务支出；安排县级公立医院综合改革财政补助资金1796万元，用于公立医院实施药品耗材零差率、中医药发展专项等改革；安排资金2858万元，用于落实乡镇卫生院和村卫生所实施国家基本药物制度补助政策。安排计生经费6847万元，用于“幸福工程”、“生育关怀”、免费技术服务、健康检查、计生奖励、基层服务站建设和计生对象困难补助等。安排医疗保障资金14828万元，用于城乡居民基本医疗保险补助、城乡困难家庭医疗救助、离休干部医疗费等。

5、强化保障助推新型城镇化建设。全县财政投入城市建设资金23316万元，全力支持城区绿化、主干道路拓宽改造等项目实施，加快推动城市化进程。安排各类保障性安居工程建设资金23852万元，推动棚户区改造、安置房、公租房、廉租房建设。

6、支持交通、公共安全和公共文化事业建设。安排资金5025万元，用于农村公路建设、“镇镇有干线”、公路危桥改造等交通建设项目；安排资金8902万元，用于公共安全建设；安排资金9158万元，用于文化体育事业建设；安排资金4012万元，用于市容整治、环卫事业建设。

（三）多元投入保建设

多渠道筹集资金，大力支持重点建设，着力改善城乡基础设施，切实增强县域经济发展后劲。一是通过土地基金安排以及上级补助、政府债券、贷款等方式共筹措建设资金86932万元，投入重点项目建设。其中：市政交通、城区改造、公园建设等基础设施建设支出54287万元；教育、卫生、文化等社会事业项目建设支出8793万元；安置房、廉租房、公租房等保障性安居住房建设支出23852万元。二是通过PPP结合EPC模式筹措资金29000万元，推进葛岭大型文化旅游基础设施配套建设项目。三是通过向上争取、对口援助、社会捐赠、贷款融资等方式积极筹措资金65336万元（其中贷款融资2.5亿元），支持台风灾后重建项目建设，确保各个重建项目顺利推进。

（四）深化改革严管理

坚持把推动财政改革作为加快发展动力，提高财政管理规范化、精细化、信息化的重要手段，狠抓关键环节，实施重点突破。深化财税体制改革，“营改增”、政府购买服务工作全面推进。着力完善政府全口径预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，进一步增强了宏观调控能力。积极推进国库集中支付制度改革向乡镇延伸，提高财政资金运行效率和透明度，确保财政资金安全。积极稳妥推进预决算和财政专项资金管理清单公开，主动接受社会群众监督。全面推进财政预算绩效管理工作，强化预算支出责任和效率评价，提高财政资金使用效益。压缩一般性支出，认真落实中央厉行节约有关规定，严格执行差旅费、会议费、培训费等经费管理办法，严格压缩会议、节庆等一般性开支，将更多财政资金用于民生。清理盘活财政存量资金，整合安排结余资金，提高财政资金使用效益。

（五）规范债务控风险

规范政府债务管理，强化债务风险预警机制，将甄别后的地方政府存量债务纳入预算管理，到期申请置换债券转贷资金全部偿还，并建立年度政府债务限额人大批准机制，严格控制债务风险。

2016年，省厅核定下达并经县人大常委会审议通过，政府负有偿还责任的债务限额155551万元。截止年末，经甄别认定的全县债务余额预计153885.33万元，其中：政府负有偿还责任的债务152789.9万元，控制在地方政府债务限额范围内；政府负有担保责任的债务498.36万元；政府可能承担一定救助责任的债务597.07万元。

各位代表，过去一年，我们积极开辟财源，促进财政收入稳步增长，保障能力持续增强。在总结取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：财政收入结构不合理、后续发展支撑不强，持续稳定增收压力较大；政策性增支因素较多；支出进度偏慢，资金年终结转量大；土地出让收入完成不达预期，县重点项目建设资金投资量大，收支矛盾依然突出。这些困难和问题要引起我们高度重视，在今后工作中采取有力措施加以解决。

2017年预算草案

2017年预算编制和财政工作的指导思想是：贯彻落实新预算法，主动适应经济新常态下的新要求，牢固树立过紧日子的思想，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”要求，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，重点保障基本民生支出；加快推进财税体制改革，健全政府预算体系，切实推进预算公开透明；加强地方政府债务管理，有效防范财政风险，促进全县经济全面协调可持续发展和社会全面进步。

根据我县2017年的财政经济发展情况，建议2017年预算安排如下：

一、一般公共预算安排计划草案

2017年一般公共预算总收入计划安排123500万元，比增9%。其中：中央一般公共预算收入42590万元，同口径比增10.9%；地方一般公共预算收入80910万元，同口径比增8%；2017年上级财政补助收入预计87555万元。2017年一般公共预算财力合计168465万元。一般公共预算支出计划安排168465万元。

二、政府性基金预算安排计划草案

（一）2017年政府性基金预算收入计划安排83600万元。其中：土地基金净收入安排81300万元，城市基础设施配套费收入安排1000万元，污水处理费收入安排600万元，彩票公益金收入安排500万元，新型墙体材料专项基金等其他政府性基金收入安排200万元。

（二）政府性基金预算支出相应安排83600万元，拟安排项目如下：

1、土地基金支出81300万元，计划用于：

⑴安排重点项目建设75993万元，不足部分通过上级补助、政府债券、PPP、EPC、贷款等融资渠道争取；

⑵安排2017年“幸福家园工程”建设配套资金2540万元；

⑶安排2017年宜居环境美丽乡村建设县级配套资金600万元；

⑷安排2017年“全球眼”改造建设经费543万元；

⑸安排2017年农村公路建设配套资金500万元；

⑹安排2017年农村公路养护县级配套资金324万元；

⑺安排2017年农村公路养护大中修配套资金200万元；

⑻安排2017年农村道路建设补助200万元；

⑼安排2017年村级一事一议建设项目县级配套资金200万元；

⑽安排2017年农业土地开发项目县级配套资金200万元。

2、其他政府性基金支出安排2300万元（其中公园管理及市政维护资金600万元；污水处理支出安排600万元）。

2016年专项结转的政府性基金继续在2017年安排使用。

三、国有资本经营预算安排计划草案

2017年，国有资本经营预算收入由于一次性转让收益减少，当年安排42万元，国有资本经营预算支出建议安排47万元（用于国有企业公益性设施投资、生态环境保护等）。

收支平衡情况：当年收入42万元，上年结余5万元，收入合计47万元，支出合计47万元，收支平衡。

四、社会保险基金预算安排计划草案

2017年社会保险基金收入预算47668万元（其中：机关事业单位养老保险基金19124万元，城乡居民社会养老保险基金8164万元，新型农村合作医疗保险基金17656万元，城镇居民基本医疗保险基金2724万元），比增9.1%；上年结余28784万元，收入合计76452万元。

社保基金支出安排42874万元（其中：机关事业单位养老保险基金19123万元，城乡居民社会养老保险基金6443万元，新型农村合作医疗保险基金15834万元，城镇居民基本医疗保险基金1474万元），比增9.3%。

收支平衡情况：收入合计76452万元，支出合计42874万元，结余33578万元，全部结转下年使用。

为确保完成2017年的预算任务，全面落实县委决策，财政主要抓好以下工作：

（一）加大财源建设，促进经济发展。

一是继续大力扶持企业发展。加大财税政策、资金扶持力度，强化服务保障，注重政府引导、财税支持和市场调节，充分调动企业发展积极性，促进企业做大做强，培植壮大既有财源。二是持续抓好产业工业园区开发建设。加快台口信息产业园区、塘前工业园区、清凉纺织服装园区、梧桐工业园区、南城区商贸物流园的建设，充分发挥园区的载体平台作用，促使工业项目向园区有效聚集，提高工业经济集约发展水平。三是狠抓重点大型企业引进建设。加快白云抽水蓄能电站、葛岭八仙过海大型旅游项目、大樟溪调水工程、龙湘水利枢纽等项目实施进度。四是着力发展旅游业。全力打造“一山一水一古镇”旅游内涵和“山水风光、温泉养生、特色文化、避暑度假”四大旅游品牌，推动运动旅游、健康旅游等深度休闲产业发展，充分利用现有的村庄、农舍、森林、溪流等乡村田园元素，以建设“现代田园乡村”为目标，对接旅游业，建成各具特色的观光农业、休闲农场、“农家乐”和“农家购”。五是继续推进房地产开发和项目建设。加快收储土地，根据市场情况适时推出土地挂拍出让，保证房地产稳定持续发展；加快重点项目建设进度，拉动资金投入，增加项目建设税收收入。

（二）加强收支管理，提高使用效率。

一是加强财政收入管理。收入预算从约束性逐步转向预期性，不断提升财政收入滚动预测、分析研判和征收管理水平，继续细化收入预期目标，加大清缴各项税费力度。二是强化预算执行管理。细化预算编制，提高预算编制的完整性。规范预算执行，加快预算支出进度。三是推进财政资金统筹使用。整合各级财政涉农资金，支持基础设施建设，强化主导产业培育；清理盘活部门预算结余资金以及结转两年以上或未满2 年但确实无需支出的上级专项补助等财政存量资金，统筹用于民生建设，提高资金使用效率。

（三）夯实基础机制，服务保障民生。

一是大力支持脱贫攻坚工程。结合扶贫发展规划，统筹实施精准产业扶贫工程。二是着力保障基本民生。落实县级基本财力保障机制改革政策，提高“保工资、保运转、保基本、保民生”的能力。完善城乡一体化的义务教育经费保障机制，促进教育公平。深化医药卫生体制改革，加大落实疾病预防控制体系和突发公共卫生事件医疗救治体系建设的力度。积极筹措资金和落实有关政策，支持环保、文化、广播、计生、体育、公共安全等各项事业发展。加大财政支农投入，促进农村经济发展和农民增收。

（四）创新投入方式，鼓励社会参与。

一是积极发挥财政撬动引领作用。加强国有资本投资运营平台公司建设，探索投资融资、股权运作、资产整合的市场化运作机制与方式，放大财政资金引导撬动效应。深入推进PPP等投融资模式，吸引更多社会资本参与基础设施及公共服务项目建设，着力培育新的经济增长点。二是建立政府购买服务长效机制。将政府购买服务所需资金纳入财政预算，扩大政府购买服务范围。三是推进金融改革创新。切实加快推进资本市场直接融资，全力做好金融支持脱贫攻坚，努力增加信贷投放，全面推进金融产品创新，积极服务于实体经济。

（五）深化财税改革，增强服务功能。

一是健全预算绩效管理机制。建立健全财政预算绩效管理专门机构，尝试开展对重点项目进行中期监测，选取部分民生、重大项目进行后期绩效评价的预算绩效管理模式。加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据。二是深化国库管理制度改革。继续完善乡镇国库集中支付，推进公务卡制度改革，扩大公务卡支付试行范围；做好权责发生制政府综合财务报告试编工作。三是继续推进预决算公开。细化财政预决算公开内容，扩大公开范围，除涉密信息外，全部细化公开到功能分类项级科目和经济分类类级科目；加大涉农信息公开力度，确保涉农资金阳光运行。四是加强财政监督检查。建立多层次合作监督模式，切实维护财经秩序；扎实推进行政事业单位内控管理工作，提升行政事业单位公共服务效能和效果。五是健全地方债务管理体系。完善政府性债务管理制度，积极向上级财政部门争取地方政府债券额度，加大对公益性项目建设支持力度。争取置换债券资金，妥善处理存量债务。严格限定举债程序和资金用途，推动政府性债务分类纳入全口径预算管理。六是加强会计队伍建设。加强部门、乡镇财务人员业务知识培训，提高财务管理水平，规范资金使用，强化财经意识，提高依法理财水平。

各位代表，2017年是深化预算管理制度改革的关键一年，全县财政工作将紧紧围绕县委的决策部署，坚决执行县人大及其常委会的决议和决定，自觉接受法律监督、社会监督和县政协的民主监督，改革创新，真抓实干，确保完成全年财政预算任务，为建设幸福美好永泰提供更加坚实的财力支撑！