关于永泰县2017年预算执行情况

及2018年预算草案的报告

（2018年1月16日在永泰县

第十七届人民代表大会第二次会议上）

永泰县财政局

各位代表：

受永泰县人民政府委托，现将永泰县2017年预算执行情况及2018年预算草案提请县十七届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2017年预算执行情况

2017年，财政工作紧紧围绕县委的重大决策部署，在县人大及其常委会监督指导下，按照稳中求进工作总基调，实施积极的财政政策，统筹兼顾，加强调控，深化改革，依法理财，预算执行情况总体平稳。

一、全县预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．2017年全县一般公共预算总收入完成138,943万元，增长21.4%。其中：地方一般公共预算收入完成91,019万元，同口径比增20.9%；中央一般公共预算收入完成47,924万元，同口径比增22.3%。

2．2017年一般公共预算总支出314,271万元（含上级专项），比增12.2%。

3．预算执行结果：

2017年地方一般公共预算收入91,019万元；上级补助收入预计162,072万元；政府债券资金66,880万元；政府性基金因政策调整转列一般公共预算2,110万元；土地出让收入结余按要求调入一般公共预算统筹16,000万元；上年结余34,481万元。本年收入合计372,562万元。

一般公共预算支出314,271万元；上解上级支出预计–77万元（其中对口帮扶资金–2,000万元，其他专项上解1,923万元）；政府债务还本支出6,980万元。本年支出合计321,174万元。

收支相抵，累计结余预计为51,388万元，其中：应结转下年使用的项目支出预计18,600万元；净结余32,788万元（已弥补历年赤字4,828万元）。

根据《中华人民共和国预算法》相关规定，将净结余32,788万元安排补充预算稳定调节基金后，年终结余预计为18,600万元，全部结转下年使用。

（二）基金预算执行情况

2017年，全县政府性基金预算收入完成106,262万元（其中土地基金收入101,881万元），上级补助收入预计5,300万元，政府债券资金15,000万元，上年结余13,369万元，政府性基金收入合计139,931万元。

全县政府性基金预算支出93,335万元，政府债务还本支出15,000万元，因政策调整转列一般公共预算的基金支出2,110万元，土地出让收入结余按要求调入一般公共预算统筹16,000万元，年终结余预计13,486万元（其中：土地基金结余8,700万元，其他政府性基金结余4,786万元），按规定全部结转下年使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算收入完成42万元，均属于县国有企业净利润上缴收入；上年结余5万元，收入合计47万元。

国有资本经营预算全年支出47万元，主要安排用于注入县城投房屋征收服务中心资本金。

收支平衡情况：收入合计47万元，支出合计47万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算执行情况

2017年社会保险基金预算收入预计完成49,192万元（其中：机关事业单位养老保险基金19,117万元，城乡居民社会养老保险基金10,088万元，新型农村合作医疗保险基金17,004万元，城镇居民基本医疗保险基金2,983万元），比增4.4%；上年结余30,564万元，收入合计79,756万元。

社保基金支出预计46,924万元（其中：机关事业单位养老保险基金19,109万元，城乡居民社会养老保险基金8,355万元，新型农村合作医疗保险基金17,725万元，城镇居民基本医疗保险基金1,735万元），比增14.7%。

收支平衡情况：收入合计79,756万元，支出合计46,924万元，结余32,832万元，全部结转下年使用。

上述预算执行数据在决算编制中将有所调整，待决算编成后报县人大常委会审批。

二、2017年财政主要工作情况

（一）凝心聚力，攻坚克难保增收

面对今年经济增速放缓、“营改增”政策减税、非税项目减收的严峻形势，我们坚持实字当头，在挖潜培源上下功夫，在税收征管上出实招，促进财政收入稳中提质，全年地方级财政超收10,109万元，完成财政消赤4,828万元，为永泰退出扶贫县打下基础。一是强化招商引资力度，以新一轮经济创新发展优惠政策为推力，积极引进有实力、上规模、稳税源的纳税企业；二是树立本土本位观念，大力发展总部经济，积极走访在外建安企业，鼓励回归纳税；三是借助“攻坚2017”，加快重大项目建设进度，拉动财政收入；四是积极配合做好永建新城等成熟地块收储工作和土地出让金清缴工作，增加土地相关税收和土地基金收入；五是加大源头控税和综合治税工作力度，建立健全稳固的税收增长机制，实现了财政收入有质量、有效益、可持续的增长。

（二）严控节支，全力以赴稳增长

面对财政收支矛盾突出的局面，全县加大聚财力度，着力解决经济社会发展资金短缺问题。一是加强支出管理，严格预算执行，严肃预算追加，严控“三公”经费及其他一般性支出，推进厉行节约长效化、常态化、制度化；加快预算执行，均衡支出进度，加快资金拨付，提高资金使用效益。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益，全年共盘活以前年度各类财政存量资金1.3亿元，统筹用于精准扶贫、生态环保、教育、社保、城乡建设以及各领域补短板等社会事业发展方面。三是坚持“以公共预算促民生，社会融资促发展”的理念，政府和社会资本合作（PPP）模式稳步推进，全年共策划包装项目7个，项目总投资603,900万元，拟引进社会资本453,150万元。

（三）统筹财力，优化结构惠民生

2017年，全县民生支出预计267,700万元，占一般公共预算支出的83.8%。一是投入56,700万元，优先保障教育事业发展，支持教育薄弱学校改造和增校扩容，保证学生营养改善计划、生均公用经费和贫困生资助应享尽享，巩固义务教育“两免一补”城乡全覆盖成果。二是投入75,500万元，支持完善社会保障制度和医疗卫生体系改革，促进公共卫生服务均等化，提高医疗卫生和社会保障水平，提高城乡低保和优抚对象补助水平。三是投入12,200万元，支持文化体育事业发展，支持博物馆、图书馆、体育场馆等公益性文化设施免费开放等公益性文化活动，提升基层文化服务水平。四是投入59,200万元，用于城乡基础设施建设和保障性安居工程，改善城乡宜居环境，落实好节能环保减排政策，支持重点领域、重点行业以及重点项目污染治理，加快推进生态文明建设。五是投入64,100万元，加大“三农”支持力度，全力推进精准扶贫，完善“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入格局；加大涉农资金整合力度，筹措集中各类财政资金共计7,200万元，用于支持贫困村及薄弱村集体经济产业发展和建档立卡贫困户脱贫项目，实现财政资金效益最大化，有力支撑了全县脱贫攻坚各项工作任务的落实；同时加强健康农业生产发展，大力支持农村基础设施建设和美丽乡村建设。

（四）多措并举，汇聚合力保建设

多渠道筹集资金，大力支持重点项目建设，着力改善城乡基础设施，切实增强县域经济发展后劲。一是通过土地基金安排以及上级补助、申请政府债券转贷等方式共筹措建设资金103,000万元，投入重点项目建设，其中：市政交通、城区改造、公园建设等基础设施建设支出43,000万元；教育、卫生、文化等社会事业项目建设支出39,000万元；安置房等保障性安居住房建设支出21,000万元。二是通过PPP、EPC等模式引进社会资本606,432万元，推进城区二环路、三环路、大樟溪自行车道、生态公园、温泉产业等重大项目。

（五）规范管理，持之以恒推改革

继续深化财政体制改革，实现财政发展水平新提升。一是贯彻落实《预算法》，改进预算编制，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革；二是国库集中支付和公务卡制度改革深入推进，全县所有乡镇全部纳入国库集中支付，统一集中支付管理规定，公务卡开设范围也逐步扩大；三是健全预决算公开管理机制，在政府网站设立专栏，政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算及时公开；四是推进预算绩效管理，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式；五是实施政府采购改革，启动政府采购网上公开信息系统，强化内控建设和事前预算监管，督促单位要全面编制政府采购预算，无项目预算将无法组织政府采购活动。六是财政牵头，在县纪委配合下，成功上线惠民资金网，成功经验在全市推广，并得到中央媒体CCTV“焦点访谈”栏目的关注，实现惠民资金发放网上公示公告透明化以及便捷查询，全面接受社会监督，确保惠民资金准确及时发放到位，强化扶贫惠民领域资金监管，解决了涉农“最后一公里”到户资金存在的虚报冒领、群众对资金发放知晓度不高、发放过程透明度低等问题。

（六）加强监管，规范举债防风险

加强政府债务管理，坚决制止非法集资、违规担保和以政府购买服务名义违规融资，防控财政风险，守住不发生系统性和区域性支付风险的底线，保证了社会稳定。经省财政厅核定并通过县人大常委会批准，我县2017年地方政府负有偿还责任的债务限额为215,451万元。在债务限额内，我县共申请到位债券转贷资金59900万元，并通过县第十七届人大常委会第六次会议批准，全部用于公益性项目、产业扶持和灾后基础设施恢复建设。截止2017年末，经省财政厅甄别认定的全县债务余额210,935万元，其中：政府负有偿还责任的债务210,180万元，控制在地方政府债务限额范围内；政府负有担保责任的债务490万元；政府可能承担一定救助责任的债务265万元。

过去的一年，我县财政经济实现了平稳运行，财政收入同比较大增长。与此同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政收入总量少，支柱税源缺乏，一次性的非税收入比重偏高，收入结构不尽合理；二是后续税源匮乏，传统行业税收增长缓慢，新兴产业量少，加之减税降费政策的继续推进和“营改增”政策实施造成的收入分成制度调整，地方财政增收压力加大；三是收支矛盾异常突出，增支因素较多，干部津补贴与福州还存在差距，县重点项目和民生事业建设资金投资量大，偿还到期债务本息压力沉重；部门支出进度慢，资金年终结转量大，预算执行中“钱等项目进度”问题依然突出。对此，我们要高度重视，采取针对性措施，努力加以解决。

2018年预算草案

2018年财政工作的总体指导思想是：全面贯彻党的十九大会议精神，认真落实预算法和深化预算管理制度改革决定要求，按照县委决策部署，遵循统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，进一步调整优化财政支出结构，实行全口径预算管理，严控一般性支出，加大财政资金统筹力度，保障重点需要，推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益，有效盘活存量资金，强化政府债务管理，加大预算公开力度，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

根据财政政策要求，并结合我县2018年经济社会发展情况，建议2018年预算安排如下：

一、一般公共预算安排计划草案

2018年一般公共预算总收入计划安排158,000万元，比增13.7%。其中：地方一般公共预算收入安排100,300万元，突破10亿大关，比增10.2%；中央一般公共预算收入安排57,700万元，比增20.4%；2018年上级财政补助收入预计86,305万元（含省市提前下达的项目转移支付补助27,305万元）；动用预算稳定调节基金23,600万元。2018年一般公共预算财力合计210,205万元。一般公共预算支出计划安排210,205万元。

二、政府性基金预算安排计划草案

（一）政府性基金收入预算

2018年政府性基金预算收入计划安排105,500万元，其中：土地基金净收入安排102,000万元，城市基础设施配套费收入安排2,600万元，彩票公益金收入安排600万元，污水处理费收入安排300万元；省市提前下达的项目转移支付补助749万元。2018年政府性基金可安排的财力共计106,249万元。

（二）政府性基金支出预算

政府性基金预算支出相应安排106,249万元，具体明细如下：

1．土地基金支出102,000万元，计划用于：

（1）安排政府投资建设项目101,800万元（其中：乡村振兴项目专项资金7,700万元、医疗卫生及农村基础设施补短板专项资金3,000万元、专项债券付息资金1,800万元、农村公路建设资金1,040万元），不足部分通过上级补助、政府债券、PPP、EPC等融资渠道争取；

（2）安排农业土地开发项目县级配套资金200万元。

2．其他政府性基金支出安排3,500万元（其中：“全球眼”改造维护经费543万元；污水处理运维支出安排300万元；农村幸福院运行经费70万元）。

3．省市提前下达的项目转移支付补助749万元，按下达文件要求，安排用于：

（1）农林水及环保项目665万元；

（2）社会保障项目84万元。

2017年专项政府性基金结余继续结转到2018年安排使用。

三、国有资本经营预算安排计划草案

2018年，国有资本经营预算当年收入安排65万元，支出相应安排65万元（用于注入国有企业资本金、公益性设施投资等）。

收支平衡情况：当年收入65万元，上年无结余，支出65万元，收支平衡。

四、社会保险基金预算安排计划草案

由于政策调整，从2018年起，新型农村合作医疗保险基金和城镇居民基本医疗保险基金将全部上缴市财政，由市级统筹。剔除这两项保险基金，2018年社会保险基金收入预算31,373万元（其中：机关事业单位养老保险基金20,879万元，城乡居民社会养老保险基金10,494万元，），比增7.4%；上年结余22,733万元，收入合计54,106万元。

社保基金支出安排29,647万元（其中：机关事业单位养老保险基金20,876万元，城乡居民社会养老保险基金8,771万元），比增7.9%。

收支平衡情况：收入合计54,106万元，支出合计29,647万元，结余24,459万元，全部结转下年使用。

为确保完成2018年预算任务，我们将着力抓好以下工作：

（一）围绕财源建设，促进财政增收

一是加快永泰智慧信息产业园区、塘前绿色食品产业园区、清凉纺织工业园区、南城区商贸物流园的建设，在用地、融资、纳税奖励等方面给予企业政策倾斜，推动重点企业加快发展，夯实产业经济发展基础。二是积极发挥政府投资的引导作用，合理综合运用PPP项目等多种方式吸引社会资本参与，撬动社会资本投入，保障重点项目建设的后续资金需求，破解资金难题；加快PPP项目实施进度，提高PPP项目可融资度，助推更多PPP项目落地。三是通过财政资金引导，加快经济结构调整和转型升级，采取股权投资、以奖代补等方式，做强优势产业，做优传统产业，做活新兴产业，多渠道推动实体经济发展。四是继续加大招商引资力度，以“建筑大厦”为契机，相关扶持政策为推手，大力引进总部企业、基金公司和上规模、稳财源企业落户我县，全力促进全县经济加快发展。五是加大旅游业投入，加快推进地方特色旅游项目建设，做大休闲度假产业，夯实旅游基础性财源。六是继续跟踪推进白云抽水蓄能电站、葛岭八仙过海大型旅游等项目实施进度，促使项目尽早实现财政收入。七是落实支持循环经济发展、淘汰落后产能、节能减排等财政扶持政策，支持企业加快技术改造、节能降耗和清洁生产，落实生态补偿机制，推进可持续发展。八是积极对接，争取上级一般性转移支付增量和专项转移支付资金，全力支持各项重点支出，确保全年收支平衡。九是在确保风险可控的情况下积极争取新增债券资金和置换债券资金，缓解财政支出压力；同时规范债券资金的使用，逐步降低和化解政府性债务，主动接受人大和社会监督。

（二）强化收支管理，提高收支绩效

一是积极应对经济发展新常态，正确处理减税降费与依法组织收入的关系，建立政府主导、财政牵头，税务和相关部门共同参与的科学征税机制体制，落实责任，传导压力，密切关注各行业和重点企业经营和税负变化情况，准确研判财政收入增减变化趋势，切实提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，精准组织财政收入，挖掘增收潜力，努力实现应收尽收，确保完成财政收入任务。二是优化支出结构，按照“统筹兼顾、突出重点、厉行节约、有保有压”的原则，一方面在“保工资、保运转”的基础上，认真贯彻落实“八项规定”，严控“三公经费”等一般性支出，努力压缩行政成本，另一方面要优先保障惠民生、促发展的项目支出，特别是重点支持城乡居民社会养老保险、教育、医疗卫生、精准扶贫、保障性住房建设等直接涉及人民群众切身利益的民生事业发展。三是加快预算执行进度，落实责任，通过超前论证、加快项目实施，避免“钱等项目”，提高支出效率。

（三）保障改善民生，提升群众福祉

继续加大民生保障力度，支持实施乡村振兴战略，着力补齐民生短板，让财政更有力度，发展更有温度，幸福更有质度。一是落实国家教育保障的要求，支持教育优先发展，积极筹措资金，支持重点教育项目建设，确保教育质量。二是支持优化医疗卫生资源结构，有效增加优质医疗资源，加快推进医疗卫生服务体系建设，增强基层医疗卫生服务能力。三是大力发展养老服务产业，增加养老服务的有效供给，建立多层次养老服务体系，探索新型的养老服务模式。四是全力支持实施乡村振兴战略，加强古寨堡和农村基础设施建设，大力发展休闲农业和乡村旅游，推进贫困村和薄弱村产业发展，坚决打赢脱贫攻坚战，促进城乡共同繁荣。五是加大生态环境保护和治理力度，完善民生工程投入机制，增强民生工程建设的科学性和系统性。六是大力推进文化产业建设，不断提升发展软实力。七是实施更加积极的就业政策，保障低收入群体的基本生活，促进社会和谐稳定。

（四）深化财政改革，规范财政运行

一是规范预算编制，均衡预算执行，强化预算严肃性。二是继续完善国库集中支付，全面推进政府购买服务、公务卡支付制度全面实施。三是进一步深化政府采购改革，规范政府采购预算，提高政府采购效率。四是加快推进预算绩效管理改革，强化绩效评价结果运用和公开，倒逼财政资金管理成效，提高资金使用效益。五是加大存量资金盘活力度，全面清理沉淀资金，收回财政统筹安排。六是全面推进预决算公开，切实加强财政监管。七是继续健全完善惠民资金网，扩大资金查询覆盖面，实现“阳光惠农”。八是加强地方政府性债务管理，完善政府债务风险预警办法，切实履行政府债务偿还责任，妥善处理存量债务，坚决禁止各种变相、违规举债和担保行为，防范政府债务风险。

各位代表，2018年财政改革与发展的任务非常繁重艰巨，依法加强财政预算管理，更好发挥财政职能作用，对于实现全年经济社会预期目标具有十分重大的现实意义。我们将按照县委的决策部署，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，促进全县经济社会发展。