（2020年1月17日在永泰县第十七届人民代表大会第四次会议上）
永泰县财政局
各位代表：
受永泰县人民政府委托，现将永泰县2019年预算执行情况及2020年预算草案提请县十七届人大四次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
2019年预算执行情况
2019年，面对严峻复杂的经济形势和收入增速放缓压力，全县财政工作紧紧围绕县委的总体部署，坚持稳中求进总基调，努力补短板、克难关、提实效，重点保增长、保民生、保稳定，经济运行保持平稳有进的态势，财政预算执行情况总体良好。
一、2019年预算收支执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1．2019年，全县一般公共预算总收入203,451万元，完成年初预期的98.3%，增加16,159万元，增长8.6%，剔除减税降费因素，同口径增长20.2%，增速在全市排名第三。其中：地方一般公共预算收入122,908万元，完成年初预期的101.1%，增加12,570万元，增长11.4%，剔除减税降费因素，同口径增长20.7%，增速在全市排名第二；中央级一般公共预算收入完成80,543万元，增长4.7%。一般公共预算总收入未完成年初预期，主要是落实减税降费及增值税留抵退税政策兑现2亿元的影响。
2．2019年一般公共预算支出316,190万元（含上级专项补助），比增3.5%。
3．预算执行结果。2019年地方一般公共预算收入122,908万元，上级补助收入174,021万元，地方政府一般债务转贷收入40,174万元，动用预算稳定调节基金27,100万元，土地出让金收支结余、存量资金结余分别调入一般公共预算补充稳定调节基金27,500万元、2,802万元，上年结余16,164万元，本年收入类合计410,669万元。一般公共预算支出316,190万元，上解上级支出5,798万元（其中：体制上解1,575万元，土地净收益计提的农田水利建设资金、农村信用联社企业所得税省级部分等上解4,223万元），政府债务还本支出12,238万元，补充预算稳定调节基金56,643万元（含上年滚存结余2,672万元），本年支出类合计390,869万元。收支相抵，年终结余19,800万元，全部属于专项结转，占当年一般公共预算支出总额的6.3%，规模控制在规定比例范围内。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年，全县政府性基金预算收入完成181,357万元（其中土地基金收入178,092万元），上级补助收入6,000万元，地方政府专项债券转贷收入35,000万元，上年结余7,292万元，政府性基金收入类合计229,649万元。
全县政府性基金预算支出184,570万元，上解农业土地开发基金支出42万元，土地出让收支结余调入一般公共预算补充稳定调节基金27,500万元，政府性基金支出类合计212,112万元。
收支相抵，年终结余17,537万元（其中：土地基金结余13,767万元，其他政府性基金结余3,770万元），按规定全部结转下年专项使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
2019年国有资本经营预算收入完成12,510万元，主要是县粮食总公司等国有企业在沙浮路片区棚户区改造项目范围的固定资产产权收购转让收入上缴12,333万元、县国有企业零星净利润上缴177万元；上年结余4万元。收入合计12,514万元。
国有资本经营预算支出12,481万元，全部用于注入县国有企业资本金，其中：福建均泰公司5,100万元、县城投公司2,000万元、永泰城区二环路古岸桥至马洋桥段道路工程PPP项目1,584万元、福建方广道路建设有限公司永泰县国道纵四线G355葛岭濑下至台口溪尾段公路PPP项目1,400万元、永泰智慧信息产业园智慧广场和研发楼项目1,250万元、福建永泰闽投抽水蓄能有限公司675万元、福建清凉矿泉水有限公司240万元、永泰文化旅游投资有限公司232万元。
收支相抵，年终结余33万元，继续结转下年使用。
（四）社会保险基金预算执行情况
2019年社会保险基金预算收入完成39,911万元（其中：机关事业单位养老保险基金24,326万元，城乡居民社会养老保险基金15,585万元），增长15%；上年结余23,222万元，收入合计63,133万元。
社会保险基金预算支出34,731万元（其中：机关事业单位养老保险基金22,416万元，城乡居民社会养老保险基金12,315万元），增长1.1%。
收支相抵，年终结余28,402万元，全部结转下年使用。
（五）其他重要事项情况
1．地方政府债务情况
截止2019年12月31日，经省财政厅甄别认定的全县政府债务余额310,797万元（债务限额为319,578万元），综合债务率约58.4%（最终以省财政厅计算结果为准），债务风险适中。
2．预备费动用情况
预备费年初预算3,000万元，年度预算执行中因重大动物疫病防控等突发事件处理，以及重大活动、重点项目增加等难以预见的事项，报经县政府批准，当年安排动用2,394万元，用于城区二环路古岸桥至马洋桥段道路工程PPP项目建设应急资金（增加部分）800万元、福建永泰闽投抽水蓄能有限公司第六期（第二批）应到位注册资本金675万元、环福州●永泰国际公路自行车赛事相关应急经费支出500万元、重大动物疫病防控相关经费支出219万元、永泰人工智能研究院项目启动资金200万元。
3．预算稳定调节基金情况
2019年，预算稳定调节基金期初余额29,772万元，本年度动用安排27,100万元，年终补充增加53,971万元（其中：从土地出让收支结余调入27,500万元，当年预算执行结余16,656万元，上级财力性转移支付补助结算增加4,936万元，存量资金结余调入2,802万元，地方一般公共预算收入超收1,308万元，单位存量指标收回769万元），年终滚存结余56,643万元，全部用于平衡以后年度一般公共预算收支。
4．盘活收回存量资金安排使用情况
2019年，全县清理收回县财政存量资金12,293万元，上年结余1,815万元，当年安排使用11,306万元，年末结余2,802万元，按规定全部用于补充预算稳定调节基金。当年支出主要安排用于社会民生经济事业发展项目支出9,030万元、部门业务项目经费支出1,782万元、国有企业项目资本金支出494万元。
以上2019年预算执行数据部分为预计数，最终执行结果待与省财政厅结算完成并编制决算后，再向县人大常委会报告。
二、2019年落实县人大决议和主要财政工作情况
按照县十七届人大三次会议的有关决议和审查意见，财政工作主动适应新常态，准确把握新形势、新任务、新要求，强化责任担当，以预算执行为抓手，统筹兼顾、求稳求效，着力促进全县经济社会平稳较快发展。
（一）尽责竭力，扩大财政收入规模。
2019年，财税部门不折不扣落实中央减税降费政策，兑现规模达10%，成效明显。同时积极应对经济增速放缓、结构性减税、普遍性降费、房产行业不稳定等减收因素影响，分析形势、鼓劲加压、落实责任，努力涵养财源，以重大项目建设作为高质量发展的“顶梁柱”，竭力推进智慧信息产业园、青云小镇、抽水蓄能等一批强基础、管长远、利大局的重大项目建设；积极落实招商引资等一系列优惠政策，深入谋划引进今日头条等一系列上规模的企业项目，努力做大做强建筑企业。财税部门深入挖潜，确保了应收尽收，实现首次突破20亿元大关，地方级收入也实现了两位数增长的难得成果。
（二）突出重点，优先保障核心需求。
面对财政支出压力日益增大的严峻形势，坚持尽力而为、量力而行原则，严格执行《预算法》，强化预算约束，优化支出结构，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，精打细算、厉行节约，用好增量、盘活存量，分清急缓、科学调度，保证重点、严控一般，统筹集中财力保障全县经济社会发展和基本民生改善。2019年，全县民生支出达25.7亿元，占一般公共预算支出比重为81.4%，较好地保障了各项民生政策的落实；统筹整合财政资金2亿元，鼎力支持脱贫攻坚，确保了扶贫项目的顺利实施，为打赢全县脱贫攻坚战提供了保障；投入财政资金1.77亿元，着力促进乡村振兴，完善了农村基础设施，改善了农村人居环境；筹拨资金12亿元，大力推进城乡建设，保障了城乡基础和公共服务设施建设、农村危房改造、县城棚户区改造等项目的顺利推进。
（三）深化改革，财政工作提质增效。
一是推行国库集中支付电子化改革。所有预算单位和部门成功运行，着力提高资金支付效率，降低运行成本，防范资金安全风险。二是加强存量资金盘活。全面清理收回单位的结余资金和结转2年以上闲置资金，加大盘活存量资金和统筹使用力度。三是强化资金绩效管理。对2019年财政性项目预算资金全面开展绩效目标管理，对重点项目开展绩效自评，强化问题整改，加强结果运用。四是加强投资评审工作。坚持“科学公正、实事求是”的原则，严格标准，规范程序，对所有政府性投资进行客观公正和专业性评审，堵塞漏洞，确保了政府投资效益最大化。全年共评审工程预决算354个，送审金额17.5亿元，审定金额16亿元，审减资金1.5亿元，审减率达8.6%。五是加强政府债务管理。健全完善风险预警机制，严密动态监控，严格规范政府举债融资行为，提高了债券资金使用绩效，保证了政府性债务控制在合理区间。
各位代表，过去的一年，全县财政工作努力克服了发展中各种矛盾和困难，确保了经济稳定增长、民生持续改善和社会和谐稳定。但是，我们也应清醒认识到，目前财政运行还面临不少困难和挑战：对建筑房产税源依赖性依然较强，抵御风险能力较弱；国家减税降费力度加大，减收因素增多，财政收入增长困难；落实人员及业务经费、兑现民生政策等增支因素的叠加，收支矛盾更加突出，“三保”面临较大压力，预算平衡存在较大困难；防范化解债务风险任务繁重，筹资偿债压力大；预算约束力不够，依法理财有待规范；财政预算绩效管理有待加强。对于上述问题，我们一定立足全局，采取切实可行措施，认真加以研究解决。
2020年预算草案
2020年我县预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，认真落实新《预算法》，继续把握稳中求进工作总基调，量力而行、量财办事、开源节流、防范风险，树立过“紧日子”思想，压缩一般性支出，坚持问题导向，盘活财政存量，优化财政增量，以收定支，优先保障“三保”，织牢民生底线，积极推进财政各项改革，建立更规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，推进预算绩效管理全面实施，进一步完善预算公开，加强政府债务防控，促进全县经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想，结合我县经济形势以及财税政策变化情况，提出2020年财政收支预算草案如下：
一、一般公共预算计划草案
（一）一般公共预算收入
2020年一般公共预算总收入预期213,700万元，增长5%，其中：地方一般公共预算收入129,200万元，增长5.1%；中央一般公共预算收入84,500万元，增长4.9%。
（二）一般公共预算财力及支出安排
地方一般公共预算收入预期129,200万元，上级转移支付补助收入预计109,875万元（含省市提前下达的项目转移支付补助37,930万元，未提前下达的常年性项目转移支付补助预计10,942万元），调入预算稳定调节基金42,500万元；扣除上解支出5,803万元。2020年全县一般公共预算财力合计275,772万元。
遵循以收定支原则，相应安排全县一般公共预算支出计划275,772万元，收支平衡，比上年预算增长8.3%。其中总预备费按一般公共预算支出的1.1%设置预留3000万元，符合《预算法》1%-3%的要求。
（三）县级“三保”支出保障情况
1．“三保”支出省定标准需求情况
根据《福建省财政厅转发财政部关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》（闽财预〔2019〕19号）及省定“三保”支出范围和标准（保障底线），2020年全县“三保”支出省定需求共计110,418万元，其中：保工资（人员经费）70,571万元；保运转（公用经费）4,501万元；保基本民生支出35,346万元。
2．“三保”支出实际预算安排情况
本着优先确保“三保”支出的原则，结合我县实际需求，2020年全县“三保”支出实际预算共计安排248,772万元，其中：保工资（人员经费）137,459万元；保运转（公用经费）18,937万元；保基本民生支出92,376万元。实际预算安排的规模超出省定标准需求数达138,354万元，已全部保障到位。
3．“三保”支出实际预算的财力来源分配情况
2020年全县“三保”支出相应财力预算248,772万元，不存在财力安排缺口。其中：保工资（人员经费）财力预算137,459万元，从本级财政收入安排103,382万元、上级转移支付补助安排34,077万元；保运转（公用经费）财力预算18,937万元，从本级财政收入安排4,209万元、预算稳定调节金安排6,197万元（已扣除上解支出5,803万元）、上级转移支付补助安排8,531万元；保基本民生支出财力预算92,376万元，从本级财政收入安排21,609万元、上级转移支付补助安排67,267万元、预算稳定调节金安排3,500万元。
二、政府性基金预算计划草案
（一）政府性基金收入
2020年政府性基金收入预期156,700万元，其中：土地基金收入153,600万元，城市基础设施配套费收入2,000万元，污水处理费收入600万元，彩票公益金收入500万元；省市提前下达的项目转移支付补助177万元。2020年全县政府性基金可安排财力共计156,877万元。
（二）政府性基金支出
遵循以收定支原则，政府性基金预算支出相应安排156,877万元，收支平衡。具体明细如下：
1．土地基金支出153,600万元，安排用于：
(1)安排重点项目建设128,342万元，统筹用于2020年县政府投资建设预算拼盘的项目；
(2)安排乡村振兴项目建设专项资金15,000万元，其中：美丽乡村建设资金5,070万元（含县级配套4,570万元、奖补资金500万元），社会事业补短板项目资金5,000万元，“四好”农村公路建设维修养护等配套资金1,755万元，县医院五大中心和学科能力建设提升购置医疗设备专项补助经费1,381万元，农村幸福院建设补助资金225万元，其他农村基础设施建设、生态环境保护建设等乡村振兴项目资金预留1,569万元；
(3)安排地方政府专项债务付息资金4,500万元；
(4)安排城区环卫一体化项目服务经费3,498万元；
(5)安排污水垃圾处理收不抵支部分专项资金920万元；
(6)安排土地出让业务经费680万元；
(7)安排消防应急高层高喷车辆购置专项资金560万元；
(8)安排农业土地开发项目县级配套资金100万元。
2．其他政府性基金支出安排3,100万元（其中：城市基础设施建设支出安排829万元；城区市政公共设施运维及公共用水支出安排670万元；污水处理运维支出安排600万元；“全球眼”改造维护经费501万元；社会福利及体育项目支出安排430万元；农村幸福院运行经费70万元）。
3．省市提前下达的项目转移支付补助177万元，按照下达文件要求，安排用于社会保障项目177万元。
2019年政府性基金结余继续结转到2020年安排专项使用。
三、国有资本经营预算安排计划草案
2020年，国有资本经营预算收入预期153万元，均为县国有企业净利润上缴收入。上年结余33万元。收入合计186万元。
遵循以收定支原则，支出建议安排186万元，收支平衡。资金全部用于注入县城投公司等国有企业资本金，保障县国有企业项目运作需求。
四、社会保险基金预算安排计划草案
2020年社会保险基金收入预期40,508万元（其中：机关事业单位养老保险基金24,965万元，城乡居民社会养老保险基金15,543万元），增长1.5%；上年结余28,402万元，收入合计68,910万元。
社保基金支出计划安排37,644万元（其中：机关事业单位养老保险基金24,926万元，城乡居民社会养老保险基金12,718万元），增长8.4%。
收支相抵，年终结余31,266万元，全部结转下年使用。
五、切实做好2020年财政管理和预算执行工作
（一）推动新旧动能转换，支持经济转型发展。
全面落实减税降费等政策，持续激发市场活力，打破建筑房产单一财源瓶颈，重点培育以技术创新为引领，以新技术、新产业、新业态、新模式为核心的经济发展新动能。围绕推动更高质量就业，落实就业优先战略和积极就业创业政策，支持创业项目、创业园区和孵化基地等产业平台建设，加强就业和职业技能培训，为实施新旧动能转换重大工程提供人才支撑。
（二）完善收入征管机制，确保税收持续增长。
正确处理减税降费与依法组织收入的关系，采取有效应对措施，用好涉税信息共享资源，做好税收精征细管。强化责任意识，加大督导力度，密切关注重点税源变化和税收缴纳情况，加强对潜在性税源、过渡性税源的跟踪，提高征收管理效能。强化税源管控能力，狠抓政府投资的重点项目税收和非税收入征管，努力促进财税增收。
（三）调整优化支出结构，提高民生保障水平。
认真执行“厉行节约、反对浪费”等各项规定，自上而下不折不扣落实硬化预算约束，严格控制一般性支出和经费追加，以压一般、保重点为原则，调整优化支出结构，增加基本公共服务支出，加大民生投入力度。优先支持教育、医疗、就业、社保等领域发展，着力解决老百姓关心关注的重点难点问题，努力让人民群众有更多的获得感、幸福感、安全感。优化财政资源配置，继续支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，确保风险隐患得到有效控制，脱贫攻坚成效持续显现，生态环境质量总体改善。坚持农业、农村优先发展，扎实推进乡村振兴战略，推动农业高质量发展。
（四）深化财政体制改革，提升依法理财水平。
加快推进财政预算绩效管理，逐步覆盖所有财政资金范围，构建以绩效结果为导向的预算分配机制，防止拍脑袋决策，并落实资金绩效主体责任，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。稳妥处理地方政府债务风险，做到坚定、可控、有序、适度。大力盘活和处置低效运转、闲置以及超标准配置的国有资产，提高资产效益。健全财政监督和社会监督机制，增强财政扶贫资金动态监控、财政收支动态监控、预算公开、政府采购以及投资评审等手段措施的制约能力，切实维护财经纪律的严肃性，全面提升依法行政、科学理财水平。
各位代表，2020年的财政工作发展面临新形势、新挑战、新机遇，我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，切实增强“四个意识”，不忘初心、牢记使命，坚持党对经济工作的集中统一领导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大依法监督和县政协的民主监督，虚心听取意见建议，提高战略思维、底线思维的能力，锐意进取，敢为善成，努力开创财政工作新局面，为全县经济社会持续健康发展提供更加坚实有力的财力保障。
