关于永泰县2021年预算执行情况

及2022年预算草案的报告

（2021年12月25日在永泰县

第十八届人民代表大会第一次会议上）

永泰县财政局

各位代表：

受永泰县人民政府委托，现将永泰县2021年预算执行情况及2022年预算草案提请县十八届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

2021年预算执行情况

一、2021年预算收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．2021年，全县一般公共预算总收入预计实现216,000万元，完成年初预期的102%，增长5.8%；地方一般公共预算收入预计实现131,000万元，完成年初预期的102.1%，增长5.1%。两项收入增速均超过年初人大预期和市对县计划目标，在全市排名预计位居十名左右；中央级一般公共预算收入预计实现85,000万元，完成年初预期的101.8%，增长6.8%。

2．一般公共预算支出预计319,000万元（含上级专项补助），受2020年中央抗疫特别国债、债券转贷规模以及疫情防控补助等基数影响，总体下降6.9%。

3．预算执行结果。2021年地方一般公共预算收入预计131,000万元，上级补助收入预计163,000万元；政府一般债务转贷收入43,017万元（含医改促进项目世行贷款转贷收入1,722万元）；动用预算稳定调节金预计44,300万元；存量资金调入一般预算预计2,000万元（全部用于补充稳定调节基金）；上年滚存结余48,233万元（均属于单位结转及专项结转）。本年收入类合计431,550万元。一般公共预算支出预计319,000万元；上解上级支出预计6,248万元（其中：体制上解3,105万元，专项上解3,143万元）；一般债务还本支出21,262万元；当年补充预算稳定调节基金预计41,000万元。本年支出类合计387,510万元。收支相抵，年终滚存结余预计44,040万元（均属于单位结转及专项结转），在2022年按规定用途继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全县政府性基金预算收入预计实现159,700万元，完成年初预期的127%，增长75.7%（其中土地基金收入预计实现156,630万元，完成年初预期的127.1%，增长76.3%），上级补助收入预计7,000万元，政府专项债券转贷收入14,220万元，上年滚存结余12,895万元（均属于单位结转及专项结转），政府性基金收入类合计193,815万元。

全县政府性基金预算支出预计172,000万元，上解省耕地增减挂钩节余指标跨省域调剂资金1,122万元，专项债务还本支出10,150万元。政府性基金支出类合计183,272万元。

收支相抵，年终滚存结余预计10,543万元（均属于单位结转及专项结转），在2022年按规定用途继续使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，全县国有资本经营预算收入预计实现503万元，其中：国有企业净利润上缴482万元，股利收入上缴18万元，产权转让收入上缴3万元；上级补助收入5万元。收入类合计508万元。

国有资本经营预算支出预计508万元，其中：用于注入县国有企业项目资本金503万元，国有企业退休人员社会化管理服务支出5万元。

收支相抵，年终滚存无结余。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年社会保险基金预算收入预计实现44,558万元，增长6.9%。按性质分类，机关事业单位养老保险基金27,103万元（其中：保险费收入10,617万元，财政补贴收入16,000万元），增长8.6%；城乡居民社会养老保险基金17,455万元（其中：保险费收入2,461万元，财政补贴收入14,508万元），增长4.4%。上年结余33,343万元。收入类合计77,901万元。

社会保险基金预算支出预计40,539万元，增长10%。按用途分类，机关事业单位养老保险基金25,302万元，增长5.4%；城乡居民社会养老保险基金15,237万元，增长18.4%。

收支相抵，年终滚存结余预计37,362万元（其中：机关事业单位养老保险基金结余13,059万元，城乡居民社会养老保险基金结余24,303万元），在2022年按规定用途继续使用。

（五）其他重要事项情况

1．“三保”预算支出执行情况

2021年全县“三保”支出省定需求（保障底线）117,118万元，剔除上划市级统筹管理的城乡居民基本医疗保险16,494万元，全县“三保”支出省定县级需求100,624万元，其中：保工资（人员经费）56,865万元；保运转（公用经费）4,586万元；保基本民生支出39,173万元。全年“三保”支出的实际执行预计完成306,500万元，其中：保工资（人员经费）122,120万元；保运转（公用经费）55,150万元；保基本民生支出129,230万元。“三保”支出全年预算执行规模预计超出省定县级需求205,876万元，主要是县本级“三保”同类支出及上级补助增加，已全部保障到位。

2．地方政府债务情况

截止2021年12月31日，经省财政厅甄别认定的全县政府债务余额420,526万元（债务限额为452,832万元），综合债务率约75%（最终以省财政厅计算口径为准），债务风险适中。

3．预备费动用情况

预备费年初预算3,000万元，报经县政府批准，当年全部动用安排用于疫情防控各项支出。

4．预算稳定调节基金情况

2021年，预算稳定调节基金期初余额45,271万元，本年度预计动用安排44,300万元，年终预计补充增加41,000万元（其中：预计当年超收2,700万元，清理盘活统筹财政专项及单位结余结转资金38,300万元），年终滚存结余预计41,971万元，全部用于平衡以后年度一般公共预算收支。

2021年度动用安排44,300万元的明细情况：（1）年初预算动用40,299万元，用于平衡年初预算收支缺口；（2）预算执行过程中因财力不足继续动用4,001万元，其中：安排返还乡镇非税收入及部门运转等支出1,385万元，安排建筑企业等奖励扶持支出1,226万元，安排永泰县国有资产营运公司竞买台口原丰高公司土地及地上附着物项目资本金1,100万元，安排永泰闽运交通发展有限公司公交亏损补贴160万元，安排县医院发热门诊项目前期建设支出130万元。

5．盘活收回单位实体账户存量资金安排使用情况

2021年，清理收回单位实体账户存量资金预计2,000万元，按照规定于年末全部用于补充预算稳定调节基金。

以上2021年预算执行数据部分为预计数，最终执行结果待与省、市结算完成并编制决算后，再向县人大常委会报告。

二、主要财政工作情况

（一）实施积极财政政策，落实“六稳”“六保”任务

立足财政职能，打出积极财政政策“组合拳”，全面推动“六稳”“六保”政策任务落细落实，切实保障经济社会平稳发展。全面落实减税降费政策，坚决把该减的税减到位、该降的费降到位，让市场主体有实实在在的获得感，进一步培植税源。

（二）加大开源节流，确保财政收支平衡

一是盘活闲置政府存量资产，继续清理部门结转结余资金，多渠道缓解财政收支压力。二是加大绩效评价结果运用，切实做到花钱必问效、无效必问责，把钱花在刀刃上，用在关键处。三是牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出，强化预算执行的权威性和严肃性。

（三）加强债务管理，防范化解债务风险

一是开展全口径债务监测统计，加强存量债务管理，有序化解政府债务。二是认真研究上级专项债券发行相关政策，积极配合发改部门对专项债支持的重大重点项目进行梳理，加强与项目主管部门沟通协调，指导和督促项目单位做好项目可研、申报手续等前期准备材料。2021年争取到新增一般债券资金24,023万元、新增专项债券资金14,220万元。

（四）加大民生保障，提高人民群众幸福感

一是全力为县委、县政府确定的2021年重点民生项目提供资金保障，扎实做好社保、教育、医疗、养老等民生领域补短板的资金保障工作，全年投入民生类支出共计261,187万元，在一般公共预算支出比重持续保持在八成以上。二是深入实施乡村振兴战略，全面保障农村人居环境提升整治等专项行动资金，积极争取全国美丽乡村重点县建设试点中央财政奖补资金10,000万元，助力永泰美丽乡村建设实现质的飞跃，更有力推动永泰乡村全面全域振兴。

（五）继续深化改革，提升财政管理水平

一是推进全面预算绩效管理，切实提升财政预算管理水平。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推进绩效管理和预算管理深度融合，提高财政资源配置使用效率。二是深入实施预算管理改革，扎实推进新预算管理一体化系统建设。根据省市工作部署安排，完成对全县现行预算系统基础信息、项目库、预算编制等业务数据的标准化转换；积极部署预算执行切换工作，积极协调人民银行和代理行做好配合，为2022年预算执行切换工作做好充分准备。

当前，全县财政运行总体平稳，但也面临不少问题和挑战。一是收支矛盾突出，预算平衡难度大；二是财政资金绩效尚有待提高；三是各项民生重点支出、债务还本付息规模不断加大，财政潜在风险不容忽视。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究，努力克服解决。

2022年预算草案

2022年我县预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕服务经济社会发展大局和财政管理工作全局，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以维护市场经济秩序和公众利益为根本目的，稳字当头、稳中求进，提升效能、精准持续，统筹兼顾、突出重点，坚持政府过紧日子，深化实施绩效管理，推进零基预算改革，有效盘活存量资金，加大财政统筹力度，兜住兜牢民生底线。

根据上述指导思想，结合我县经济形势以及财税政策变化情况，提出2022年财政收支预算草案如下：

一、一般公共预算计划草案

（一）一般公共预算收入

2022年一般公共预算总收入预期223,000万元，增长3.2%，其中：地方一般公共预算收入预期135,000万元，增长3.1%；中央一般公共预算收入预期88,000万元，增长3.5%。

分征收部门情况：税务局税收总收入185,500万元（不含省级），增长3.9%，地方级税收收入97,500万元（不含省级），增长4.3%；财政局非税收入37,500万元，与上年持平。

（二）一般公共预算财力及支出安排

地方一般公共预算收入预期135,000万元，上级转移支付补助收入预计122,699万元（含省市提前下达的项目转移支付补助20,587万元、省市未提前下达的常年性项目转移支付补助预计列入预算36,374万元），新增地方政府一般债券转贷收入预计列入预算22,000万元，调入预算稳定调节基金40,945万元及债券资金存量结余（专项还本）355万元；扣除上解支出7,038万元。2022年全县一般公共预算财力合计313,961万元。

遵循量入为出的原则，相应安排2022年全县一般公共预算支出298,961万元（本级一般公共预算支出220,000万元，比上年预算增长1.2%,其中预备费安排3,500万元，用于疫情防控、突发事件处理增加的支出；省市提前下达补助等编入预算安排的支出78,961万元），安排一般债券还本支出15,000万元（由本级一般公共预算财力安排）。支出类合计安排313,961万元，收支平衡。其中：本级统筹财力安排的一般公共预算支出共计235,000万元，同口径增加10,700万元，增长4.8%。

（三）县级“三保”支出保障情况

1．“三保”支出省定标准需求情况

根据《福建省财政厅转发财政部关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》（闽财预〔2019〕19号）《福建省财政厅关于做好2022年县级“三保”预算编制事前审核有关工作的通知》《福建省财政厅关于印发2021年县级基本财力保障测算范围和标准的通知》（闽财预函〔2021〕6号）（保障底线），2022年全县“三保”支出省定需求共计119,396万元，剔除上划市级统筹管理的城乡居民基本医疗保险17,308万元（因永泰属于一类补助县，目前财政补助由省级承担80%、市级承担20%，县级不承担），全县“三保”支出省定县级需求共计102,088万元，其中：保工资（人员经费）57,864万元；保运转（公用经费）4,537万元；保基本民生支出39,687万元。

2．“三保”支出预算安排情况

本着优先确保“三保”支出的原则，结合我县实际需求，2022年全县“三保”支出预算共计安排231,467万元，其中：保工资（人员经费）137,973万元；保运转（公用经费）14,084万元；保基本民生支出79,410万元。预算安排规模超省定标准需求数129,379万元，已全部保障到位。

3．“三保”支出预算财力来源分配情况

2022年全县年初可用财力预计291,961万元（不含债券资金），其中“三保”支出相应财力优先保障231,467万元，不存在财力安排缺口。其中：保工资（人员经费）财力保障137,973万元，从一般公共预算收入中安排75,721万元、上级转移支付补助安排62,252万元；保运转（公用经费）财力保障14,084万元，从一般公共预算收入中安排12,982万元、上级转移支付补助安排1,102万元；保基本民生支出财力保障79,410万元，从一般公共预算收入中安排24,652万元、上级转移支付补助中安排49,537万元、动用预算稳定调节金安排12,259万元（含上解支出7,038万元（扣除项））。

二、政府性基金预算计划草案

（一）政府性基金收入

结合土地市场行情，2022年政府性基金收入预期137,600万元，下降13.8%，其中：土地基金收入135,250万元，下降13.7%；城市基础设施配套费收入1,500万元，污水处理费收入500万元，彩票公益金收入350万元。2022年全县政府性基金可安排财力共计137,600万元。

（二）政府性基金支出

遵循量入为出的原则，2022年政府性基金支出安排124,100万元，专项债券还本支出安排13,500万元。支出类合计安排137,600万元，收支平衡。具体明细如下：

1．本级土地基金支出135,250万元，计划用于：

(1)安排县重点项目支出88,875万元，统筹用于2022年县政府投资建设财政预算拼盘的项目；

(2)安排专项债务还本付息支出25,500万元（其中：还本支出13,500万元，付息支出12,000万元）；

(3)安排乡村振兴项目建设专项支出12,130万元，其中：社会事业补短板项目支出5,941万元，乡村振兴试点示范项目县级配套3,065万元，八个乡镇环卫市场化服务费1,395万元，农村公路建设养护等补助869万元，农村幸福院和居家服务站运行补助415万元，农村幸福院建设专项补助315万元，果园轨道运输机项目补助110万元，乡村振兴工作经费20万元；

(4)安排城区环卫一体化项目服务支出4,738万元；

(5)安排城区污水和垃圾处理专项支出2,627万元；

(6)安排土地出让业务支出592万元；

(7)安排城区市政路灯管养市场化运营支出538万元；

(8)安排农业土地开发项目县级配套资金250万元。

2．本级其他政府性基金支出安排2,350万元，其中：城市基础设施建设支出安排1,235万元；污水处理运维等支出安排500万元；日间照料中心运营补贴等社会福利及全国青少年校园足球联赛活动等体育项目支出安排350万元；“全球眼”改造维护支出安排230万元；城区市政公共用水支出安排35万元。

2021年政府性基金结余继续结转到2022年安排专项使用。

三、国有资本经营预算计划草案

2022年，国有资本经营预算收入预期403万元，均为县国有企业净利润上缴收入。收入类合计403万元。

支出建议安排403万元，收支平衡。资金全部用于注入县城投公司抽水蓄能电站项目资本金。

四、社会保险基金预算计划草案

2022年社会保险基金预算收入预期51,717万元，增长16.1%。按性质分类，机关事业单位养老保险基金27,987万元（其中：保险费收入10,507万元，财政补贴收入16,840万元），增长3.3%；城乡居民社会养老保险基金23,730万元（其中：保险费收入2,469万元，财政补贴收入19,562万元），增长34.8%；上年结余37,362万元，收入类合计 89,079万元。

社会保险基金预算支出计划安排47,274万元，增长16.6%。按用途分类，机关事业单位养老保险基金27,746万元，增长9.7%；城乡居民社会养老保险基金19,528万元，增长28.2%。

收支相抵，预算年终结余41,805万元，在下年度按规定用途继续使用。

五、2022年财政重点工作

（一）强化工作措施，全力以赴狠抓财政收入

一是强化税收征管。加强财政经济形势研判，持续纵深推进财税部门深度合作，坚持依法征收管费，努力挖掘征收潜力，确保各项收入应收尽收。二是做大做强县属国有企业。进一步加强县属国有企业监管，着力提升盈利能力，拓宽收入渠道，增强财政保障能力。三是加强财政结转结余资金清收力度和盘活资产，从而盘活财政存量资金，提高资金使用效率。四是积极向上争取财力性转移支付和其他上级专项，积极向上争取新增债券资金和中央、省预算内资金。

（二）继续落实党政机关过好“紧日子”工作要求

一是严格落实政府过“紧日子”的要求，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，坚决大力压减一般性以及非刚性非急需支出，“三公经费”做到只减不增；同时，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上。二是严格支出管理，硬化预算执行约束，坚持“无预算、不支出”。将财政可承受能力评估作为重大项目决策的必要前置环节，超出财政承受能力、增加政府隐性债务的不予支持，没有落实资金来源的项目，一律不得立项。

（三）积极发挥财政职能作用，兜实兜牢民生底线

一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，切实兜实兜牢“三保”底线。二是充分发挥积极财政政策功效，加强财政资源统筹，集中财力办大事，扎实做好“六保”“六稳”工作。同时，加强和完善直达资金监管机制，确保资金管得严、放得活、用得准。三是站在算大账、算长远账的站位出发，努力克服收支压力，继续实施制度性减税降费政策，帮扶企业再“送一程”，从而为财政增收赢得长远性战略。四是强化预算绩效管理，提高财政治理效能；形成“花钱必问效、无效必问责”的强大威慑，确保财政资金充分发挥效益。

（四）积极做好风险防范化解，支持全面推进乡村振兴

一是戴好地方政府债务“紧箍咒”。牢固树立“红线”意识和“底线”思维，加强管理、强化监管，下好先手棋、打好主动仗，积极防范和化解政府债务风险，坚决守住不发生系统性、区域性风险。二是全力支持推进乡村振兴。落实财政支农政策，加强涉农资金统筹整合力度，强化本级财政投入，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

各位代表，2022年经济社会发展的机遇与挑战并存，财税使命任重道远。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下，坚定信心、攻坚克难，努力做好各项财政工作，为永泰实现质的飞跃提供更有力的财政保障。